2025年12月12日，国家金融监督管理总局重庆监管局发布了对重庆三峡银行的行政处罚决定。重庆三峡银行因涉及8项严重违规行为被处以890万元罚款。同时包括时任董事长、行长、副行长在内的8名相关责任人被追责，其中两人被终身禁止从事银行业工作，两人被取消高管任职资格5至10年不等。此次处罚金额重大、追责严厉、涉及问题核心，在业内引发高度关注。

穿透罚单：1400万罚款揭示的治理痼疾

高达890万元的罚款金额背后，是监管认定的八项事实：内控管理不到位；违规发放贷款；“三查”严重不尽职；虚增普惠金融服务数据；金融资产风险分类不准确，拨备计提不足；非标准化债权类资产的终止日晚于封闭式理财产品的到期日；授信管理不尽职；员工行为管理不到位。违规链条从治理贯穿至具体经营。

其中，“违规发放贷款”与“‘三查’严重不尽职”“授信管理不尽职”三项违规高度关联，直指银行最核心的信贷业务命门。贷前调查、贷时审查、贷后检查的“三查”制度是风险防控的基石，其“严重不尽职”意味着从客户准入到资金用途监控的全流程风控形同虚设。“虚增普惠金融服务数据”可能源于完成考核指标而进行数据粉饰，触及了银行经营的诚信底线。“金融资产风险分类不准确，拨备计提不足”则可能通过调低不良资产的风险分类，人为减少拨备计提，直接虚增了当期利润，同时严重削弱了银行真实的风险抵补能力。这种“数据造假”与“风险隐匿”的结合，使得财务报表的真实性大打折扣，误导投资者和监管判断。

此次监管的问责力度空前严厉，除机构被重罚外，8名时任责任人被追责，体现了“穿透式追责”的决心。被终身禁业的原行长、董事长丁世录，对该行授信管理、“三查”不尽职等问题负有责任。作为重庆三峡银行的前任“掌门人”，丁世录自2010年加入该行，任职经历长达十年以上。2021年10月，因涉嫌严重违纪违法，丁世录接受重庆市纪委监委纪律审查和监察调查。2022年4月，丁世录被“双开”，经查，丁世录存在滥用职权违规干预授信审查，致使国家利益遭受特别重大损失等违纪违法行为。

除丁世录外，时任该行计划财务部副总经理、结算运营部总经理因“员工行为管理不到位部分问题”亦遭到禁止终身从事银行业工作的处罚。其他核心管理层人员也受到了不同程度的追责。时任副行长、行长王良平被取消高级管理人员任职资格10年；时任副行长胥玲被警告并取消高级管理人员任职资格5年。此外另有多名中层管理人员受到警告、罚款等不同程度处罚。

其实，这已并非重庆三峡银行的今年首张罚单。早在7月，该行已因9项违法违规被中国人民银行重庆市分行处以警告并罚款559.2万元。不到半年连收两张巨额罚单，目前重庆三峡银行年内累计已被罚超1400万，是否折射出重庆三峡银行合规机制的失守？而本次罚单所涉问题的整改进度又如何？针对这些问题，北青金融向重庆三峡银行发送采访函，截至发稿未获回应。

长跑九年：IPO进程搁浅

重庆三峡银行成立于1998年。前身为万县市商业银行，1999年更名为万州商业银行。2007年，在重庆市政府主导下，由重庆国际信托牵头完成重组，并于2008年更名为重庆三峡银行。

走上规模化发展之路后，重庆三峡银行于2016年开启IPO之路：2016年11月完成A股上市辅导备案，2020年6月正式进入IPO排队序列。然而，由于聘请的会计师事务所卷入乐视财务造假事件，以及2023年A股全面注册制实施后未能如期平移至深交所受理，银行IPO进程被按下暂停键。

持续的规模扩张和潜在的不良资产侵蚀，不断消耗着本就不充裕的资本。截至2025年9月末，重庆三峡银行的核心一级资本充足率为8.46%，一级资本充足率为10.43%，资本充足率为11.45%，三项指标均低于同期全国商业银行平均水平。

压力之下，寻求其他国资股东增资或引入战略投资者，成为为数不多的现实选择。2023年，该行引入重庆城投、重庆高速等四家市属国企作为战投，国有股占比进一步提升。但这能否转化为公司治理的实质性改善，仍有待观察。此外，为了“补血”，该行不得不在2025年6月发行35亿元永续债。然而，永续债等债务工具只能补充二级资本，无法替代上市股权融资对核心一级资本的根本性补充作用。

截至2025年前三季度末，重庆三峡银行资产总额达到3653.45亿元，较年初增长8.72%；2025年前三季度，实现营业收入44.41亿元，同比增长9.72%；实现净利润9.99亿元，同比增长5.43%。

张紫瑜/文