根据易方达、华夏、天弘、华安等多家基金公司发布的公告，11月28日，这些基金公司旗下养老目标基金Y 类基金份额将开放日常申购和定期定额投资业务。专家表示，这意味着个人养老金制度走向落地阶段，广大个人养老金投资者可以开始办理公司旗下养老目标基金Y份额的申购（含定期定额投资、转换转入）业务。
个人养老金业务正式落地 36地率先启动实施
个人养老金制度属于政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，属于我国养老金体系的“第三支柱”，与基本养老保险（第一支柱，社会公共养老金）、企业年金或职业年金（第二支柱，由单位和职工共同缴纳）共同组成我国多层次、多支柱养老保障体系的“三大支柱”。
此前，11月4日，人社部等五部委联合发布《个人养老金实施办法》，中国证监会发布《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》，11月18日，证监会发布个人养老金基金名录，华夏、南方、汇添富、嘉实、易方达、华安、广发、银华、工银瑞信、鹏华、万家、天弘、中欧、平安等40家基金公司129只产品入围。
11月25日，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度启动实施。在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区，可通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡“掌上12333APP”等全国统一线上服务入口，或商业银行等渠道建立个人养老金账户，通过商业银行开立个人养老金资金账户。两个账户开立后就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品，年缴纳上限12000元，缴费即可享受税费优惠。
观察：银行APP开设“个人养老金”专区 赠送优惠券花式揽客
目前，个人养老金可自主购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募产品等。首批开办个人养老金业务的金融机构包括6家国有大型商业银行、12家股份制银行、5家城市商业银行、11家理财公司、14家、7家独立基金销售机构和6家保险公司等。
11月27日，北京青年报记者已经陆续收到多家基金公司和银行的短信。基金公司员工和银行客户经理也在朋友圈转发相关开户信息。北京一家银行在短信中称，登录银行手机银行APP，在首页点击进入“个人养老金”专区，即可进行开户办理。近期在我行开立个人养老金资金账户的客户，均能参与抽取30元-288元奖品，截至日期为2023年1月31日，数量有限，先到先得，抽完即止。另一家国有商业银行则表示，开立账户后，立马可得最高88元微信立减金。
体验：线上开户仅需几分钟
北京青年报记者按照信息内容登陆手机银行APP，点击“账户申请-在线申请个人养老金资金账户”，绑定银行卡（一类卡），选择所在城市，在验证个人身份信息、手机号、阅读相关说明以及人脸识别等流程后，勾选阅读并同意《个人养老金自己账户服务协议》、《个人开户业务个人信息授权书》、《个人养老金信息管理服务平台个人信息授权书》、《个人养老金银行保险行业信息平台个人信息授权书》等协议后即可开通。耗时仅需要几分钟。
个人还可以通过电子社保卡“掌上12333APP”进行办理。不过，总体还是直接通过银行办理比较方便，同时就可以开通个人养老金账户和个人养老金资金账户。大部分银行只要开立账户还能获取一定的现金红包或其他的优惠奖励。
焦点：新增的Y份额与原有基金是啥关系？如何区别？
新增的Y份额是个人养老金基金，具体的申赎有什么规则？投资人须通过其个人养老金资金账户办理 Y 类基金份额的申购、赎回等业务，投资人申购 Y 类基金份额时可选择对应的基金代码进行申购。那么原有的持有人怎么办？北青报记者从多家基金公司了解到，目前已持有现有基金份额的投资人，其基金账户中保留的基金份额余额均自动转换为 A 类基金份额。
申购Y类基金份额管理费托管费为何都有折扣？
北青报记者了解到，投资者申购Y类基金份额，将享有管理费率和托管费率优惠。博时基金公告表示，Y份额的管理费率（年费率）为0.30%，托管费率（年费率）为0.05%。广发基金的Y类基金份额的管理费则更低。公告显示，广发安泰稳健养老一年持有FOF的Y类份额施行管理费0.25%和托管费0.075%的优惠费率，广发稳健养老目标一年FOF的Y类份额施行管理费0.30%和托管费0.075%的优惠费率。嘉实基金也表示，旗下养老目标基金增加的个人养老专属Y份额，管理费将有五折优惠。
为何申购Y类基金份额普遍享受优惠？对此，业内人士表示，这是让利投资者具体措施之一，更加凸显公募基金在服务个人养老金中的普惠性；另外，进行费率打折能直接有效地减轻投资者参与个人养老金的投资成本，创造更好的投资体验。
你会去开设个人养老金资金账户吗？
根据规定，个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。这个范围可以说包含了大多数的市民朋友。那么，市民们对养老目标基金感兴趣吗？会去申购Y 类基金份额吗？北青报随机采访了多位市民，这些市民只有一半听说过个人养老金，另一半并不清楚个人养老金，Y 份额更是从未听过。不过，对于养老问题，他们都比较关心。市民李先生表示，自己这两天也收到了银行发来的短信，但都是以一般广告对待，觉得跟自己没关系。“等有时间可以研究一下，这个产品毕竟跟下半生关系密切。”
而多名基金投资者则对表示，打算把个人养老金Y 份额作为资产配置的一部分。“就当作基金定投那样来做，一方面可以为养老做准备，一方面也是分散风险。”
部分个人养老金问题答疑：
1、参加个人养老金有什么好处？
主要有三个方面：享受个税减免，投资收益暂不征税，领取养老金享受较低税率。
在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
到底能省多少钱，根据广发基金测算，个人所得税处于20%档位的参加人，缴纳30年个人养老金，至退休可节省6.12万元税款，考虑到可能还有投资增值部分，实际优惠或许更多。
2、个人养老金可以如何领取？
个人养老金资金账户封闭运行，在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居以及国家规定的其他条件时，可领取个人养老金。
领取方式由参加人自己决定，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。按月领取时，可以按照基本养老保险确定的计发月数逐月领取，也可以按照自己选定的领取月数逐月领取，领完为止；或者按照自己确定的固定额度逐月领取，领完为止。选取分次领取的，应选定领取期限，明确领取次数或方式，领完为止。
3、首批23家入围个人养老金账户的银行有哪些？
可受理个人养老金账户的银行包括：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行等6家国有大行，中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等12家股份制银行，以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行等5家城商行。
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文/北京青年报记者 朱开云
编辑/田野
