降利率，退税，再降利率，两天连发3个购房新政，利好刚需购房者。

继昨晚央行、银保监会联合发布通知，放宽首套房贷利率下限后，今日又出重磅新政――明年底前居民换购住房可享个税退税优惠，以及10月1日起将下调个人住房公积金贷款利率。

根据财政部、税务总局发布的公告，自2022年10月1日至2023年12月31日，对出售自有住房并在现住房出售后1年内在市场重新购买住房的纳税人，对其出售现住房已缴纳的个人所得税予以退税优惠。

其中，新购住房金额大于或等于现住房转让金额的，全部退还已缴纳的个人所得税；新购住房金额小于现住房转让金额的，按新购住房金额占现住房转让金额的比例退还出售现住房已缴纳的个人所得税。

根据中国人民银行发布的消息，自2022年10月1日起，下调首套个人住房公积金贷款利率0.15个百分点，5年以下(含5年)和5年以上利率分别调整为2.6%和3.1%。第二套个人住房公积金贷款利率政策保持不变，即5年以下(含5年)和5年以上利率分别不低于3.025%和3.575%。

那么购房者能享受到上述政策带来的哪些利好呢？

首先是房产交易个税退还，按照目前二手房市场的交易惯例，本应卖家缴的个税一般是买家缴的，个税退还新政实施后，二手房购房者是有机会通过和中介、房东事先约定好缴款方，来省下税费这笔购房成本的。

个税标准是“满五唯一”（即房东购入已满五年并且在卖掉的时候是其家庭唯一住房）的免缴，否则一般按房屋交易总价的1%缴纳。

银柿财经为购房者算了一笔账。依据新政，假设卖房人在卖掉一套总价300万的房后，1年内又新买了一套总价350万的房，那卖房时候按1%缴纳3万元个税，在买房时就可以获得全部退还；如果是买了一套总价240万元的房子，比卖的房子便宜，则按买价÷卖价×1%退还，即退0.8%共2.4万元个税。

首套房公积金贷款利率下调的优惠更直接一些，购买首套房的购房者明天起就可享受到了。以杭州现行政策职工个人最高可贷额度50万元来算，贷公积金100万元、30年期、等额本息还款，利率从现在的3.25%下调至节后的3.1%后，月还款从约2176元降至约2135元、每月少还41元，利息总额则从约28万元降至约27万元、少还近1万多元。

此外，公积金新政也可以和其他政策叠加，比如说部分城市允许二套房也可享受首套房的公积金优惠政策，那么客观上对于一些改善型购房需求的释放也具有积极意义。

至于老的公积金贷款用户，一般按合同可以从明年1月1日起享受此次下调后的最新利率。

值得一提的是，还有一个广东12城购房者独享的“优惠”。广东市场利率定价自律机制发布了《关于调整辖内房地产信贷政策的决议》，从10月1日开始，广东中山、珠海、佛山、东莞、惠州等12个城市首套和二套商品住房“认房不认贷”，广州则不在政策范围内。另外，江门、云浮、湛江取消利率下限，清远利率下限调整为LPR减60BP，阳江利率下限调整为LPR减40BP。

编辑/张郁唯