究其原因，既有历史遗留问题，也有现实制约因素。以中小银行为例，从历史上看，它本身就是改革化险的参与者。20多年来，经过化解风险、更名转制、引资重组、转型发展，大量中小银行实现了“新生”，并逐渐成长为服务实体经济的生力军。但是，部分历史遗留问题没有得到完全解决，并在后续的“跑马圈地”中日益累积，最终演变成新的现实制约——即专业人才缺乏、公司治理薄弱，这也是当前中小金融机构面临的两大共性问题。

例如，观察那些已处置的高风险金融机构，重要的风险点在于，主要高管人员多为非专业人士，长期存在“乱作为”问题，“看条子批贷款”等严重不合法不合规乱象一度盛行。这充分说明，作为特许经营机构，金融机构必须拥有专业尽职的高素质团队，以保证自身稳健运营。

再者，公司治理能力薄弱又为非专业人士的“乱作为”提供了可行空间。在一个完备的公司治理组织结构中，股东大会、董事会、监事会和高级管理层是主体，“三会一层”各司其职、有效制衡、协调运作。但倘若公司治理薄弱，大股东就有机会通过股权、关联交易，将金融机构异化为自己的提款机，在内部人的控制下，出现财务造假、股权代持、利益输送等问题。

受制于以上两大问题，具体落地业务往往走了样。例如，资产配置期限过长，流动性风险隐匿，容易进一步引发系统性、区域性风险；风险识别能力不足，信用风险上升，容易形成大量不良贷款。此前被高速增长所掩盖的问题可能陆续水落石出。因此，化解中小金融机构风险不能松劲，务必防止风险外溢损害国民经济稳定与社会公共利益。

接下来，要在防范化解重大风险的总体要求下，坚持底线思维，分类施策、统筹协调。一要精准拆弹，中小金融机构风险成因复杂，防范风险不能“千司一面”。二要抓早抓小，为了保障该目标的实现，要继续提升金融监管能力、弥补监管制度漏洞。

从长远发展看，必须进一步完善公司治理，这是金融机构最关键、最根本的核心竞争力，也是行稳致远、健康可持续发展的基石。具体来看，要遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，推动完善股权结构、优化法人治理架构、强化信息披露和外部监督，建立高效的决策与制约机制、科学的激励约束机制，还要补齐中小金融人才队伍建设的短板。目前，辽宁、山西等地的中小银行改革已积累了一些有益经验，金融监管部门也在加快推动金融人才库建设。期待相关工作进一步落地、落实、见效。（郭子源）