在“跨层”启动北交所IPO辅导后，新三板基础层企业苏州沪云宣布变更交易方式为做市交易，公司意指先升入创新层。

近期多家公司获做市商加入报价，创新层企业受做市商青睐。华岭股份等北交所概念股在二级市场走势耀眼，多只做市股近日股价创出阶段新高。

多家基础层企业转做市

苏州沪云公告宣布，公司变更股票交易方式为做市交易方式申请已经全国股转公司同意，公司股票将于2022年1月25日起变更为做市交易方式，首批做市商包括首创证券、安信证券等6家。

值得注意的是，就在宣布转做市的前一天，苏州沪云公告启动北交所IPO计划，目前公司已经处于北交所上市辅导阶段。

苏州沪云自称目前财务指标已经达到北交所条件：公司2019年度、2020年度经审计的研发投入分别为3298.91万元、2768.43万元，合计不低于5000万元，符合《上市规则》第2.1.3条规定的在北交所上市的财务条件。公司同时提示称，公司尚未披露最近1年年度报告，最近2年的财务数据可能存在不满足公开发行股票并在北交所上市条件的风险。

公司目前所属层级为基础层，须进入创新层后方可申报公开发行股票并在北交所上市。从业绩来看，公司目前盈利指标不符合进入创新层的条件。作为一家新药研发公司，苏州沪云目前尚无主营产品收入来源，利润处于持续亏损中。

不过公司转做市后，做市商数量刚好6家，或意在通过第三套标准冲刺创新层。根据分层相关规则，第三套标准的要求为"最近有成交的60个做市或者集合竞价交易日的平均市值不低于6亿元，股本总额不少于5000万元；采取做市交易方式的，做市商家数不少于6家。"

宏灿股份和康捷医疗2家基础层企业也于近期转为做市交易方式。业内人士指出，新三板深化改革激活了创新层和基础层企业的升层动力，很多基础层企业早已在为升创新层做准备。同时，一些机构投资者已经从基础层开始布局。

北交所概念股受做市商追捧

近期做市商新加入报价频现，创新层企业受追捧，其中多家企业已经宣布启动北交所上市计划，目前处于辅导期。

创新层企业欧普泰日前公告称，上海证券自1月21日起加入为公司提供报价服务，公司做市商因此增至4家。值得注意的是，同日公司宣布启动北交所IPO辅导。

欧普泰提示称，公司尚未披露最近1年年度报告，最近2年的财务数据可能存在不满足公开发行股票并在北交所上市条件的风险。根据公司已披露的年报，公司2019年度、2020年度经审计的归属于挂牌公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为302万元，2002万元，加权平均净资产收益率分别为13.68%、51.60%，尚不符合《上市规则》第2.1.3条规定的在北交所上市的财务条件。

1月21日，华岭股份、巨峰股份、世优电气3家创新层企业集体宣布新增做市商，华岭股份做市商数量因此达27家，巨峰股份的做市商增至14家。

华岭股份正在冲刺北交所上市，公司于2021年12月上旬公布了北交所IPO方案。根据公告，自公司启动北交所上市计划的同时，公司不断新增做市商，2021年11月19日至今，公司做市商新增了5家。

巨峰股份自2021年11月以来也新增了5家做市商，期间公司于2021年11月17日宣布启动北交所IPO辅导，公司正式从IPO计划转向北交所上市。

这些做市股走势抢眼

在受到做市商不断加入的同时，华岭股份在二级市场上的走势相当耀眼，近期该股股价迭创阶段新高。2021年该股累计上涨了2.45倍，2022年1月以来该股累计涨幅超10%，本月成交总额超1.6亿元。

从业绩来看，华岭股份2020年盈利指标达到北交所上市的财务条件：2020年营收1.92亿元，同比增长31%，净利润超过5500万元，扣非后净利润为2655万元；2021年三季报显示，去年前三季度公司业绩同比继续大幅增长，盈利规模已经超过5800万元，扣非后净利润也超过了4100万元。

华岭股份的主业为晶圆测试、IC成品测试、测试验证分析、测试技术研究、程序开发、自有设备租赁。对于业绩持续向好，公司表示，公司不断优化技术与产品，提升产品的测试效率，随着2020年四季度新增产能的陆续投产并持续保持较高的利用率，导致2021年前三季度营业收入增加明显。

近期启动北交所辅导的创新层企业华光源海，在二级市场走势很夺目，近日该股创出2019年以来股价新高，1月以来股价累计涨幅超过44%。

根据公告，华光源海的主营业务为国际船务代理、国际货运代理和内支线集装箱运输。公司2020年营收为8.87亿元，净利润为1698万元，扣非后净利润为1556万元，同比下滑了25%；2021年上半年公司业绩同比明显向好，去年上半年净利润已经超过2000万元。

此外，北交所概念股华曦达、五轮科技等创新层做市股走势也不俗，1月以来累计涨幅均超过15%。（梁秋燕）

编辑/田野