为贯彻落实党中央、国务院关于规范发展第三支柱养老保险决策部署，促进商业银行和理财公司个人养老金业务发展，11月18日，银保监会发布《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)。

与此同时，银保监会公布了首批开办个人养老金业务机构名单，包括6家大型银行、12家股份制银行、5家城市商业银行和11家理财公司。业内专家表示，上述商业银行和理财公司具有较强的资本实力和服务能力，机构网点较多，客户群体庞大，作为第一批开办个人养老金业务的机构，有助于充分发挥相关机构的特点和优势，推动个人养老金业务平稳起步、健康发展。

规范商业银行和理财公司个人养老金业务

近年来，党中央、国务院多次提出规范发展第三支柱养老保险。加快推进个人养老金制度建设，不仅是贯彻党中央、国务院决策部署的一项具体举措，也有助于建成覆盖全民、权责清晰、保障适度的多层次养老保险体系。2022年4月，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》(国办发〔2022〕7号，以下简称《意见》)。为落实《意见》要求，银保监会制定了《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》，规范商业银行和理财公司个人养老金业务，助力多层次社会保障体系健康发展。

《暂行办法》明确了个人养老金业务范围等，对个人养老金资金账户、个人养老金产品提出具体要求；规定了个人养老金理财产品的类型，以及理财公司等参与该业务的机构应满足的要求；对商业银行、理财公司向行业平台报送信息和向监管部门报告情况等提出要求；对商业银行、理财公司及理财产品等实施名单制管理和动态监管。

为满足个人养老金制度的特殊需要，《暂行办法》规定，个人养老金资金账户为特殊专用账户，参照个人人民币结算账户项下Ⅱ类户管理，并就与Ⅱ类户区别事项进行了例外规定。达到国家规定的领取条件前，个人养老金资金账户封闭运行。

那么，参加人可以通过个人养老金资金账户购买哪些个人养老金产品？银保监会有关部门负责人表示，参加人可以通过个人养老金资金账户购买个人养老储蓄、个人养老金理财产品、个人养老金保险产品、个人养老金公募基金产品等个人养老金产品。其中，开办个人养老金业务的商业银行所发行的储蓄存款(包括特定养老储蓄，不包括其他特定目的储蓄)均可纳入购买范围。

“从11月4日公开征求意见到11月18日正式印发，《暂行办法》仅用了半个月就正式公布实施，体现金融监管部门推动个人养老金制度落地、助力第三支柱养老保险体系建设的决心。” 招联金融首席研究员董希淼表示，总体而言，《暂行办法》内容详细，体例完整，具有较强的针对性和可操作性，将指导和规范商业银行、理财公司发挥自身的优势，大力发展个人养老金业务发展，为完善第三支柱养老保险作出应有贡献。

在邮储银行研究员娄飞鹏看来，个人养老金关系人民群众的切身利益，需要安全规范发展。在我国个人养老金发展处于初始阶段的情况下，完善规章制度的意义更大。《暂行办法》从个人养老金业务相关定义，个人养老金产品，个人养老金资金账户，商业银行和理财公司办理个人养老金业务的准入要求，信息报送和监管要求等方面进行了明确，对于推动个人养老金规范发展，引导更多群体参与个人养老金业务，推动多层次社会保障体系建设等都具有积极意义。

首批开办个人养老金业务机构名单出炉

“个人养老金制度处于初始阶段，覆盖面大、业务要求高、关系人民群众切身利益，对参与的商业银行和理财公司业务经营、客户服务、风险管理、社会责任等均有较高要求。” 银保监会有关部门负责人说道。

《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》指出，截至2022年三季度末，一级资本净额在1000亿元以上、具有跨区域服务能力、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，以及截至2022年三季度末，已纳入养老理财产品试点范围的理财公司，可以开办个人养老金业务。主要包括6家大型银行、12家股份制银行、5家城市商业银行和11家理财公司。

中国网财经记者注意到，5家入选首批开办个人养老金业务机构名单的城市商业银行包括北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行；入选的11家理财公司包括工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财以及信银理财。

“从首批获准开办的23家商业银行和11家理财公司看，主要是国内头部银行和理财公司，这些机构在资本实力，跨区域服务，产品创新设计，经营与风控能力，品牌等方面均靠前，就是要推动个人养老金制度高标准落地，促进个人养老金业务平稳健康发展。” 光大银行金融市场部宏观研究员周茂华分析称，头部银行的网点多，客户基础厚，为民众办理个人养老金业务提供便利，满足群众办理业务需求的同时，也有助于个人养老金业务快速普及发展。

董希淼表示，《暂行办法》对商业银行、理财公司、理财产品实施名单制管理，首批入围的是6家大型银行、12家股份制银行、5家城市商业银行和11家理财公司。“上述商业银行和理财公司具有较强的资本实力和服务能力，机构网点较多，客户群体庞大，作为第一批开办个人养老金业务的机构，有助于充分发挥相关机构的特点和优势，推动个人养老金业务平稳起步、健康发展。下一步，应稳步扩大开办的机构范围，赋予更多的商业银行、理财公司开办个人养老金业务的资格，进一步提高个人养老金业务的覆盖面和可得性。” 董希淼称。

编辑/范辉