11月12日，中国银保监会发布《2021年银行保险机构公司治理监管评估结果总体情况》。

根据《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》，银保监会对银行保险机构开展了2021年公司治理监管评估。本次参评机构共计1857家，其中商业银行1673家，保险机构184家。评估主要从党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和管理层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理等八个维度，合规性和有效性两个角度对参评机构进行综合评估。

总体上看，2021年评级结果主要集中在B级和C级,与2020年大致持平。被评为C级（合格）的机构最多，共1100家，数量占比59.24%；其次是B级（较好），共366家，占比19.71%；两者合计占比78.95%。被评为D级（较弱）的机构共253家，占比13.62%；被评为E级（差）的机构共138家，占比7.43%；无A级（优秀）机构。

评估结果显示，近年来在监管推动下，银行业保险业公司治理意识逐步提高，公司治理建设和改革取得一定成效,但仍然存在一些问题不容忽视，需要引起关注：部分机构股东入股资金不实、违规股权代持、大股东违规干预的现象在部分机构依然较为严重；董事会运作不规范，董事的独立性欠缺、履职有效性不足，内部制衡监督失灵失效的情况在部分机构仍然存在；信息披露不充分，利益相关者权益保护不到位的问题仍较为普遍等。

部分机构股东入股资金不实、主要股东违规干预经营管理

评估发现，在股东治理方面，部分机构股东行为不合规不审慎，表现为：股东入股资金不实、违规股权代持、主要股东违反“两参一控”规定、主要股东违规干预经营管理、中小股东未能有效参与治理等。此外，部分机构股权管理不规范，表现为：股东资质未能持续符合监管要求、股东股权质押比例过高、银行变相接受本行股权质押并提供授信、股东持股比例超过监管限制。

部分机构独立董事人数不足、独立性缺失

在董事会治理方面，评估发现部分机构董事会运作不规范，表现为：董事缺位或任职超期、董事履职保障不到位。同时，部分机构独立董事人数不足、独立性缺失，董事履职不到位，表现为：独立董事人数及履职时间不符合监管要求、董事较少发表意见、董事会及下设专门委员会架构不完善。此外，部分机构发展战略不科学不审慎，表现为：发展战略较为激进、扩张冲动较强、发展审慎性不足。

部分机构合规意识不牢、案件风险突出

在风险内控方面，评估发现三个问题：一是部分机构风险管理体系不健全，风险管理能力不足，表现为：风险管理机制不健全、与控股股东间的风险隔离未落实、并表管理能力不足。二是部分机构合规内控不完善，表现为：合规意识不牢、案件风险突出。三是部分机构内部审计不健全，表现为：内审机制不完善、内审部门缺乏独立性。

部分机构负面舆情引起不良市场影响

在市场约束方面。评估发现：部分机构信息披露内容不全面、不准确，不同程度存在未逐笔披露重大关联交易类型及金额、未披露外聘中介机构情况、未披露重要员工薪酬信息、未披露风险信息、对股东股权质押冻结情况披露不准确或不充分等情况；此外，部分机构负面舆情造成不良市场影响，受到社会高度关注。

下一步，银保监会将继续做好评估反馈等后续工作，督促参评机构认真整改发现的问题，加强对评估结果的应用，坚持问题导向，持续加强和改进公司治理监管，推动银行保险机构公司治理改革不断取得新的成效。

文/北京青年报记者 程婕
编辑/田野