为优化营商环境，推进电信网络诈骗和跨境赌博资金链治理，切实解决小微企业开户难问题，近日人民银行印发《关于做好小微企业银行账户优化服务和风险防控工作的指导意见》（以下简称《意见》），同时印发《小微企业银行账户简易开户服务业务指引》和《小微企业银行账户开立服务规范负面清单指引》。

按照“放得开、管得住、服务好、费用低”原则，统筹小微企业（含个体工商户，下同）银行账户优化服务和风险防控，指导银行业金融机构（以下简称银行）在风险可控的前提下优化和重塑银行账户管理机制和流程，有力保障小微企业正常合理的账户服务需求，助力小微企业发展。

《意见》包括优化银行账户开户流程、提升银行开户服务透明度、加强银行账户风险防控能力、建立银行账户管理长效机制和工作要求等五大方面。

银行遵循“了解客户、风险为本”

在优化银行账户开户流程方面，《意见》要求银行应当在“了解你的客户”基础上，遵循“风险为本”原则确定对小微企业（含个体工商户，下同）客户尽职调查的具体方式，不得“一刀切”要求客户提供辅助证明材料，不得向客户提出不合理或超出必要限度的身份核实要求。

同时推行小微企业简易开户服务，银行应当按规定审核小微企业开户证明文件，对开户用途合理且无明显理由怀疑开立账户从事违法犯罪活动的，应予以开户。鼓励银行于2021年底前参照《小微企业银行账户简易开户服务业务指引》，在前期试点基础上完成全面推行简易开户服务。

支持小微企业在线提交开户证明文件，最大程度精减纸质材料、减少填表及签章次数。积极推动电子营业执照和电子签章在银行账户开立等环节的应用。鼓励在有效识别客户身份前提下支持线上办理小微企业银行账户变更和撤销业务。

“鼓励银行加快与企业开办‘一网通办’平台对接，为小微企业提供预约开户服务。各银行应于2021年底前完成支持北京地区和上海地区分支机构实现与当地‘一网通办’平台对接。鼓励有条件的地区和银行与市场监管部门开展政银合作创新服务。”《意见》指出。

在提升银行开户服务透明度上，《意见》要求公开开户服务负面清单。银行深入梳理并排查与小微企业客户身份识别无关或与评估账户潜在风险不相称、不合理的业务办理流程和服务行为，参照《小微企业银行账户开立服务规范负面清单指引》向社会公示本银行账户服务负面清单，接受社会监督。

在跟踪管理开户服务全流程中，银行应当跟踪小微企业开户全流程进度，以适当方式及时向企业发送开户进度提示信息、提供开户进度查询服务。探索建立异常开户复核制度，对延长开户审查期限、强化客户尽职调查或拒绝开户等予以复核，并向客户说明理由。

在完善企业银行账户质效考核机制上，《意见》指出银行应当持续健全以账户服务质量和风险防控为导向，兼顾小微企业开户数量合理增长的业绩考核指标体系。原则上银行小微企业新开户全年增幅不低于其展业范围内同期新注册市场主体增幅。银行以适当方式主动公开小微企业开户情况。

在内控与管理上，银行应将开立和交易异常的简易账户列入重点监测范围，监测相关简易账户资金交易是否存在与电信网络诈骗、跨境赌博等违法犯罪活动有关的可疑情形，对监测发现并经核查无法排除的涉诈涉赌可疑账户，依法依规、区分情形及时采取适当控制措施，并移送当地公安机关。

央行相关人士表示，银行要严格落实各项工作措施，有效解决小微企业开户难点堵点，减少因风险防控对正常银行账户服务产生不利影响。同时人民银行分支机构要加强对银行账户服务的指导监督，强化部门沟通协作。

开立服务规范负面清单指引

在为小微企业（含个体工商户，下同）提供银行账户服务过程中，银行应当始终遵循“风险为本”原则，综合评估账户风险，采取与账户风险等级相适应的风险防控措施，做到该坚持的风险防控原则要坚持，该满足的正当合理账户服务需求要满足。

其中要求做到“八个不得”，即：不得要求小微企业提供与大中型企业相同的详细、完备的经营情况材料；不得仅以注册地址为集中登记地、以自有或租赁房屋作为经营地址等理由拒绝小微企业开户；不得仅以办公场所较为简单、没有企业门牌、雇佣人员较少等理由拒绝小微企业开户；不得将是否实际开展经营活动作为初创小微企业开立基本账户的条件；不得仅以小微企业法定代表人或负责人户籍所在地为异地等理由拒绝开户；不得要求小微企业存入大额存款、达到一定经营规模或绑定销售相关产品及服务等作为开户附加条件；不得出于成本收益等考虑拒绝小微企业开户；不得以账户开立成功后待激活、预留印鉴启用等方式影响账户即开即用。

业内人士表示，央行此举将进一步稳定小微企业发展预期，推动实体经济加快复苏，在当前形势下意义重大。

值得注意的是，在14日公布的国家统计局数据显示，2021年9月CPI同比上涨0.7%，PPI同比上涨10.7%。

东方金诚首席宏观分析师王青认为，CPI与PPI走势进一步分化，两者之间的“剪刀差”扩大，且接下来一段时间这种局面不会显著缓解，这意味着未来一段时间下游小微企业的经营困难还将加剧。

“可以看到，央行7月降准的一个直接原因是这种剪刀差对下游小微企业带来的成本压力。由此，为稳定今年底明年初宏观经济运行，特别是定向加大对小微企业的金融扶持力度，在当前物价走势剧烈分化的局面下，预计四季度针对小微企业的定向支持政策会进一步加码。”王青表示。

下一步，央行相关人士指出，将以深化金融供给侧结构性改革为主线，坚持“支付为民”，持续加大对小微企业的帮扶力度，进一步优化营商环境，筑牢小微企业健康发展根基，实现银行账户优化服务和风险防控的两不误、两促进。

编辑/范辉