近日，河北金融监管局官网披露，同意河北宽城农商行吸收合并宽城融兴村镇银行，吸收合并事项完成后，由河北宽城农商行承继该村镇银行的债权、债务，并完成解散相关事宜。这也是11月以来，河北地区公布的第二家即将解散的村镇银行。

券商中国记者注意到，今年以来中小银行改革化险加速进行，包括村镇银行、地方农村信用社、小型农商行在内，被收购后合并解散或改为旗下分支机构的中小金融机构数量远超去年。据不完全统计，已超过260家中小银行进行合并或改制，农信社、村镇银行占比较高。

研究人士在接受券商中国记者采访时表示，目前监管根据不同银行的重要性程度和风险程度、股东背景等，综合采取多种手段处置化解中小金融机构风险。从实际案例来看，监管处置的工具箱在不断丰富，但吸收合并的方式仍是主流手段。

河北、广东又有多家村镇银行获批解散

11月15日，河北金融监管局官网披露多家村镇银行被合并收购有关信息，多家村镇银行获批解散。

其中，监管同意河北宽城农商行吸收合并宽城融兴村镇银行。吸收合并事项完成后，由该行承继宽城融兴村镇银行的债权、债务。该行应严格按照有关法律法规办理吸收合并筹备事项，并督促宽城融兴村镇银行完成法人机构解散相关事宜。

同日，监管同意承德银行收购围场满族蒙古族自治县华商村镇银行，并设立分支机构的有关事宜，收购后将设立承德银行围场支行等22家支行。承接华商村镇银行清产核资后的全部资产、负债、业务和员工，并督促该村镇银行完成法人机构解散相关事宜。

公开资料显示，宽城农商行、承德银行均是涉及被收购村镇银行的发起行和第一大股东。也就是说，这又是两起由发起行吸收合并村镇银行，并改为旗下分支机构的案例。

就在11月初，河北另一家村镇银行刚刚获批解散。监管同意正定农商行吸收合并赞皇隆兴村镇银行，因而被解散，该行全部业务、财产、债权、债务以及其他各项权利义务由正定农商行承继。

无独有偶，广东省也有两家村镇银行将被解散。广东金融监管局近日披露，因东莞银行收购东莞厚街华业村镇银行、东莞长安村镇银行，同意解散两家银行。

上述两家银行应严格依照有关法律法规要求办理解散相关事宜，立即停止一切经营活动，股东会、董事会、监事会以及高级管理层立即停止行使职权，向监管部门缴回金融许可证，对外做好解散公告，并依法办理注销登记。

年内超260家中小银行吸收合并

券商中国记者注意到，2024年以来，中小银行合并重组改革化险的节奏明显加快。

就在11月12日，新疆金融监管局官网批复同意筹建喀什农商行。资料显示，喀什农商行是在原喀什地区辖内12家农信机构的基础上，以新设合并方式组建，这也是新疆农村信用社第四家以地区为单位统一法人农商银行。

此外，据企业预警通数据统计，截至今年9月下旬，已有261家（含拟定）中小银行进行合并或改制，其中村镇银行83家、农商行59家、农信社117家。仅8月份，就有超140（含拟定）家中小银行进行合并或改制。

以村镇银行为例，通过主发起行吸收合并已成为村镇银行改革重组的重要路径，而村镇银行被发起行吸收合并后改建为下属支行或分行，也成为自上而下多部门鼓励支持的方式之一。

“‘村改支’是一种比较简单的风险化解方式。”有金融监管研究人士此前对券商中国记者表示，由主发起行进行吸收合并，它的优点在于企业文化和管理模式比较接近，未来村镇银行转化为分支机构后业务融入、角色转换也会比较快，经营成本可有效降低；如果主发起行在村镇银行所在地没有其他分支机构，相当于多了一张异地经营的业务牌照，也有利于新的业务拓展。

招联首席研究员董希淼曾向券商中国记者介绍，除了上述发起行吸收合并的方式，还有三种村镇银行结构性重组的方式：

一种是多家村镇银行合并重组为一家，该方式需要多家村镇银行经营区域相邻相近，以便于进行合并重组和经营管理。第二种是村镇银行直接解散实施市场化退出，该方式需要对存款人、投资人的合法权益进行妥善安排，减少因为退出给市场带来波动。还有一种是主发起行通过增持旗下村镇银行股份，来加强对村镇银行的管理和治理。该方式保持村镇银行独立经营的地位不变，对客户服务的影响最小。

随着中小金融机构改革重组深入推进，金融监管部门也在通过多种方式处置化解风险，“工具箱”也在不断丰富。

一位研究机构人士对券商中国记者表示，监管综合尝试运用各种手段去处置与化解中小金融机构风险，会根据不同银行的系统重要性、股东背景、当时的问题与风险程度，因而进行处置的手段也会不同。目前最多的仍是以吸收合并方式处置中小银行风险，也有通过引入外部战略投资者剥离不良资产，或是由地方AMC（资产管理公司）参与处理不良资产的处置等方式。

多措并举化解中小银行风险

今年召开的二十届三中全会提出“落实防范化解中小金融机构风险的各项举措”，锚定了未来金融机构的改革方向。

申万宏源证券在今年8月的一份研报中指出：“下一阶段，银行业或迎来不同发展路径：国有大型银行将肩负起‘维护金融稳定的压舱石’职责，进一步做优做强；地方银行则更需要聚焦主责主业、提质增效，以差异化、特色化的经营战略服务区域客群。”

为何要推进中小银行供给侧改革？上述研报认为，中小银行目前面临着金融供需失衡、盈利能力下降、潜在风险积聚三大窘境。

其一是规模情结推动中小银行过分追求增量而忽视服务本土的定位，实体融资需求未有效满足但自身经营风险却不断累积；其二是中小银行盈利能力下降，包括信用成本压力，大行下沉竞争以及负债成本压力等影响拖累息差和营收；其三是潜在风险的积聚，包括中小银行面临地方财政承压、实体不良暴露，以及股东、管理层乱象等多重风险。

对于中小银行风险的化解，今年1月金融监管部门有关负责人表示，接下来将从五个方面发力，做好中小银行的改革和风险防控：

一是强化公司治理，实现党的领导与公司治理有机融合，优化股权结构，规范公司治理主体的履职要求，建立相互制衡、运行高效的公司治理机制。

第二是配合地方党委政府，按照政治过硬、能力过硬、作风过硬“三个过硬”的标准，选配选优地方中小银行的高管和关键岗位的重要人员。

第三是分类施策深化改革。例如“一省一策”启动实施农村信用社改革，对于城商行也是多措并举、“一行一策”指导实施改革。

第四是要督促中小银行聚焦主责主业。中小银行必须牢固坚守服务本地、服务小微、服务“三农”、服务乡村振兴的市场定位，要立足当地做精做细，深耕当地，因为中小银行有天然的熟悉当地的比较优势。

第五是要坚持全面加强监管，防范化解风险。严格中小银行准入标准，严把股东、高管的准入资格，要严查资本金的来源，充分发挥资本在控制杠杆、配置资源和吸附损失方面的作用等。（谢忠翔）

编辑/田野