近日，42家A股上市银行一季报已悉数披露。整体看上市银行经营稳健，资产质量稳中向好，但不同类型的银行业绩分化明显。数据显示，42家银行中，有31家实现一季度归母净利润同比正增长，但其中多为城商行和农商行，只有交通银行一家是国有大行。在12家实现归母净利润同比两位数增长的银行中，除浦发银行外均为城商行和农商行。

六大行营业收入和净利普通同比下滑

数据显示，一季度，六大行共计实现营业收入9240.99亿元，归母净利润共计为3517.59亿元。从同比增长情况看，邮储银行是六大行中唯一一家营业收入实现正增长的；交通银行则是六大行中唯一一家归母净利润实现正增长的。

具体来看，2024年一季度，工商银行和建设银行营业收入超过了2000亿元，农业银行和中国银行在1000亿-2000亿之间，邮储银行和交通银行在670-900亿之间。

从增长情况来看，六大行一季度营业收入普遍出现下滑，除邮储银行外，其余均同比下降。其中，工商银行下降幅度达到3.4%，建设银行和中国银行也下降了3%左右。交通银行微降0.03%，农业银行下降1.76%。

从净利润来看，2024年一季度，工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、邮储银行、交通银行工商银行和建设银行的归母净利润分别为876.53亿元、868.17亿元、703.86亿元、559.89亿元、259.26亿元和249.88亿元。

除交通银行同比增长1.21%外，一季度六大行净利润普遍下滑，其中，工商银行下降将近3%，中国银行下降2.84%，建设银行下降2.51%，农业银行和邮储银行分别下降1.77%和1.25%。

24家银行出现“双增” 地方性银行业绩更佳

北青报记者发现，在42家上市银行中，24家实现营收、利润双增长，净利润实现同比增长的银行多为城商行及农商行，其中经济发达区域的地方性银行表现更为亮眼。

股份行中，仅浙商银行和中信银行一季度实现营收净利双增。一季报显示，浙商银行报告期内实现营业收入184.07亿元，同比增加26.27亿元，增长16.65%；实现归属于本行股东的净利润59.13亿元，同比增长5.12%；中信银行一季度实现归属于本行股东的净利润191.91亿元，同比增长0.25%，营业净收入537.70亿元，同比增长4.69%，其中，非利息净收入为188.10亿元，同比增长27.64%，主要是金融投资收益增长带动。

此外，浦发银行一季度归母净利润同比增速达10.04%，是9家股份行中唯一一家实现归母净利润两位数增长的。

27家城农商行中，有24家实现一季度归母净利润同比增长，其中11家实现两位数增长。杭州银行以21.11%的归母净利润增幅位居榜首，常熟银行、青岛银行、齐鲁银行、苏农银行增幅均超过15%，分别为19.80%、18.74%、15.98%和15.83%。瑞丰银行、成都银行、江阴银行和苏州银行、青农商行和江苏银行的归母净利润也实现了两位数增长。

中泰证券分析师戴志峰指出，业绩实现高增的银行，主要是规模和其他非息贡献，对业绩贡献度分别都在10%以上，一方面是区域经济带动，另一方面是银行目标客户成长性以及对其客户经营的核心竞争力支撑，最后是把握债市配置时机，拉动其他非息高增。

不过，渝农商行、郑州银行和贵阳银行三家地方性银行也出现了业绩负增长。郑州银行，今年一季度实现归母净利润9.67亿元，同比下滑18.57%；渝农商行，今年一季度实现归母净利润35.24亿元，同比下滑10.81%。渝农商行对此解释称，主要是由信用减值损失变动引起，该行上年同期信用减值损失比较基数较低，净利润比较基数较高。

净息差仍承压但降幅收窄

作为影响盈利的关键指标，上市银行的净息差一直备受关注。数据显示，一季度上市银行净息差仍然承压。北青报记者梳理发现，有31家银行净息差出现下降，仅兰州银行、成都银行、杭州银行、北京银行、宁波银行等5家银行的净息差出现小幅提升。截至2024年末，兰州银行净息差为1.6%，较上年末提升了14个基点。兰州银行表示，该行强化资产负债管理，妥善处理好负债量与价的关系，全行存款付息率较年初下降30个BP。

不少银行的净息差出现显著下降。比如，南京银行净息差收窄约90个bp至1.14%，江苏银行、平安银行约收窄37个bp，分别至1.06%、2.01%，长沙银行、江阴银行、贵阳银行、苏农商行均收窄超30个bp。

从公布息差数据的银行看，常熟银行净息差最高，截至2024年一季度末，该行净息差达2.83%；长沙银行紧随其后，净息差达2.31%；郑州银行、招商银行、平安银行等3家净息差均在2%以上，其余34家净息差均在2%以下。最低的是厦门银行，截至2024年一季度末，该行净息差为1.17%。

业内人士认为，银行净息差下降主要是资产端，受存量贷款重定价、房贷利率调整、5年期以上LPR再次下调等因素影响，生息资产收益率同比下降较多，而负债端的存款利率降幅未相应跟进。

一季度上市银行净息差虽然持续承压但降幅收窄。平安证券表示，资产端利率下行背景下上市银行息差水平仍持续承压，但成本端红利的释放促使收窄幅度降低，息差韧性凸显，按照期初期末余额测算上市银行2024年一季度单季度年化净息差水平环比收窄2个基点至1.49%，收窄幅度明显趋缓。展望未来，平安证券认为，影响息差变化的趋势的核心因素仍在于资产端利率水平的变化，但能够看到负债成本下降、监管对于量价平衡关注的提升等积极因素的显现，息差有望逐步企稳。

普华永道在近日发布的《2023年中国银行业回顾与展望》报告中指出，银行业在未来相当一段时间内会持续面临息差收窄、手续费收入下降等挑战。在此背景下银行应做好不同周期的负债管控，优化负债端结构，力争降低负债端成本。同时提升管理效率，降低管理成本。通过产品、服务、模式和管理创新，采用差异化、特色化发展战略。

上市银行不良率处10年来低位

从资产质量看，上市银行整体保持稳健，不良率环比改善。42家银行有16家的不良贷款率降至1%以下，成都银行的不良贷款率为行业内最低，为0.66%。相较于去年同期，有30家上市银行不良贷款率维持不变或走低，降低幅度最大的是青农商行，下降0.29个百分点，至1.8%。

同时，有12家上市银行不良贷款率走高，西安银行升幅最大，同比上升0.19个百分点至1.43%。青岛银行、兰州银行、浦发银行不良贷款率居于业内前列，分别达1.87%、1.83%、1.45%。

中泰证券在研报中指出，上市银行不良率继续环比下降，基本处在2014年来历史低位。存量包袱压力较小。一季度银行行业整体不良率为1.25%，环比下降1bp，为2014年来低位。

细分来看，一季度上市银行零售不良率维持小幅抬升，按揭不良率同步上升。32家披露情况的上市银行中，个人不良贷款率出现增长的有22家，增幅最明显的是浙商银行，上升了0.41个百分点，重庆银行、青农商行、瑞丰银行、渝农商行等提升幅度居前，分别上升了0.33个百分点、0.29个百分点、0.28个百分点、0.26个百分点。

21家披露相关情况的上市银行中有11家出现个人按揭不良率抬升的情况，青农商行增长幅度最大，增幅为0.31个百分点，渝农商行、民生银行增幅均为0.10个百分点。

国信证券表示，上市银行存量不良持续出清，不良生成率变化不大，资产质量整体较为稳定。前几年供给侧结构性改革降低了很多传统产业的负债水平，以及近几年银行业加大存量不良的处置核销，使得银行业的大部分借款人杠杆水平降低，银行的信贷投放风险偏好也下降，从而使资产质量整体保持稳定。拨备计提力度（以“新提贷款损失准备/不良生成”来衡量）则继续降低，反哺利润增长，不过反哺力度减弱。

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文/北京青年报记者 程婕
编辑/樊宏伟