IPO前瞻:华耀光电冲刺创业板上市,近年营收净利激增、现金流持续为负
​第一财经 2023-05-14 22:03

五一假期之后,A股IPO新增受理项目15家,其中沪市主板新增受理1家,科创板6家,深市创业板新增受理4家,北交所新增受理4家,深市主板无新增受理。

上述新增受理企业具体为:拟登陆沪市主板的是金成技术股份有限公司(简称“金成股份”)。

拟登陆科创板的6家分别是,武汉格蓝若智能技术股份有限公司(简称“格蓝若”)、合肥芯谷微电子股份有限公司(简称“芯谷微”)、福建海创光电技术股份有限公司(简称“海创光电”)、北京凯普林光电科技股份有限公司(简称“凯普林”)、湖北兴福电子材料股份有限公司(简称“兴福电子”)、节卡机器人股份有限公司(简称“节卡股份”)。

拟登陆深市创业板的4家是,黄山谷捷股份有限公司(简称“黄山谷捷”)、赣州吉锐新能源科技股份有限公司(简称“吉锐科技”)、中鼎恒盛气体设备(芜湖)股份有限公司(简称“中鼎恒盛”)、华耀光电科技股份有限公司(简称“华耀光电”)。

拟登陆北交所的4家是,北京天一恩华科技股份有限公司(简称“天一恩华”)、邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司(简称“纳科诺尔”)、蓉中电气股份有限公司(简称“蓉中电气”)、宁波西磁科技发展股份有限公司(简称“西磁科技”)。

沪市主板方面,上交所网站显示,金成股份上市申请5月10日获受理,保荐券商为东兴证券。

据招股书,金成股份拟公开发行股票的数量不超过4516.1731万股,拟募集资金约7.72亿元,用于智能化升级改造项目等。

金成股份成立于2010年,是工程机械结构件专业制造商,主要产品包括高空作业车结构件、挖掘机结构件、推土机结构件及其他结构件四大系列。

科创板方面,上交所网站显示,上述统计期间,格蓝若、芯谷微、海创光电、凯普林、兴福电子、节卡股份6家企业的上市申请获受理,保荐券商涉及海通证券、国元证券、兴业证券、国泰君安和天风证券。

其中,凯普林此前曾冲刺创业板上市,早在2016年即与平安证券签署上市辅导协议。北京证监局网站显示,去年7月,双方签署终止辅导协议,凯普林创业板上市计划告吹。

此次冲击科创板上市,据招股书,凯普林拟公开发行股票的数量不超过2633.84万股,拟投入募集资金约9.52亿元,用于高功率激光器智能制造基地项目等。

凯普林成立于2003年,主营业务为半导体激光器、光纤激光器及超快激光器的研发、生产和销售。

2022年,南威软件对凯普林的1.22亿增资以及最终终止投资,一度引发市场关注。南威软件与凯普林光电控股股东曾在交易中“对赌”:凯普林光电将在2025年年底前上市。

2022年6月,南威软件与凯普林、北京水木韶华科技发展合伙企业(有限合伙)、陈晓华及赵鸿飞签订《增资协议》及《补充协议》,公司拟以自有资金向凯普林光电出资1.22亿元。增资完成后,南威软件持有凯普林5.3692%的股份。

据南威软件当时的公告,《增资协议之补充协议》主要内容中提到,在下述任一情形发生时,南威软件有权要求控股股东按照本补充协议约定对南威软件所持有的标的公司股权的全部或部分进行回购。股权回购触发的情形之一是,在2025年12月31日之前,标的公司未能在中国境内(或经南威软件同意的其他上市地)实现首发上市。

但在去年12月,南威软件发布《关于终止投资北京凯普林光电科技股份有限公司的公告》称,公司基于自身战略规划调整,聚焦主营业务发展,综合考虑各种相关因素, 经审慎研究及各方友好协商,决定终止本次投资事项。

创业板方面,上述统计时段,黄山谷捷、吉锐科技、中鼎恒盛、华耀光电上市申请获受理,保荐券商分别为国元证券、民生证券、国泰君安和银河证券。

其中,华耀光电近三年经营现金流持续为负的情况,受到市场关注。

据招股书,华耀光电此次冲刺创业板上市,拟发行股票的数量不超过7900万股,拟投入募集资金约29.05亿元用于12GW 单晶硅片生产项目(二期)等。

资料显示,华耀光电成立于2019年,主营业务为单晶硅棒、单晶硅片的研发、生产和销售。

从财务数据表现来看,该公司近年来营收、利润激增。据招股书,2020年至2022年分别实现营收1.47亿元、20.87亿元和45.63亿元,净利润323.95万元、2.01亿元和2.87亿元。

对此,华耀光电称,公司利润主要来源于主营业务收入,随着销售规模的扩大,公司的营业收入、营业利润和净利润等各项盈利指标随之增长,公司营业收入和净利润保持在较高水平,公司业务经营状况良好,经营业绩整体呈增长态势。

不过,华耀光电的现金流持续为负。据招股书,合并现金流量表下,2020年至2022年,该公司经营活动产生的现金流量净额分别为-1.32亿、-1.46亿和-2.6亿。

北交所方面,统计时段,天一恩华、纳科诺尔、蓉中电气、西磁科技上市申请获受理,保荐券商分别为民生证券、国泰君安、开源证券和平安证券。(周楠)

编辑/田野

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