6月24日，深圳证监局公告称，对平安证券股份有限公司采取暂停保荐机构资格监管措施的决定。

经查，平安证券在保荐乐视网信息技术（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的执业过程中，尽职调查未勤勉尽责、内控机制执行不到位，出具的发行保荐书中发行人财务数据与实际情况不符，违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第58号）第四条第一款、第二十四条、第二十九条第一款、第三十条、第三十八条的规定。

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十七条的规定，深圳证监局决定对该司采取暂停保荐机构资格3个月的监管措施，暂停期间自2022年6月23日至9月22日。

深圳证监局称，该司应对上述有关问题深入整改，切实提升投资银行业务质量，并在暂停期间届满前提交书面整改报告。如果对本监管措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监管措施不停止执行。

财务造假一直是监管机构关注的焦点。新《证券法》实施以来，监管部门对上市公司违法违规行为的惩罚力度不断提高，对上市公司财务造假等恶劣行为实行零容忍态度，对保荐机构等中介机构也进一步加强了监管。

在此背景下，上市公司相关责任人的违法成本极大提高。此前，在康美药业惊天财务造假案件中，监管部门对上市公司6名主要责任人采取10年至终身证券市场禁入措施。

与此同时，中介机构及其从业人员归位尽责，切实发挥好资本市场“看门人”职责的这一理念也不断得到强化。

编辑/张彬