5月18日，安永发布《中国上市银行2021年回顾及未来展望》报告。该报告涵盖了全部59家上市银行的情况，多维度展现了上市银行2021年经营业绩、业务结构、资产质量、风险抵御能力等方面的变化，同时显示了上市银行在复杂多变的环境中保持不变的战略定力，在服务实体经济、零售业务转型、数字化转型、绿色金融和普惠金融等方面持续发力。

安永同步发布的《中国42家A股上市银行2022年一季度业绩概览》显示，上市银行2022年一季度业绩相比2021年度有所好转。2022年一季度42家A股上市银行净利润同比增长8.22%，较2021年一季度增速上升3.67个百分点。2022年一季度末不良贷款率较年初进一步下降。

经营业绩显著回升，营收与净利润增速较快

安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡表示：“2021年宏观经济形势整体好转，疫情影响有所减缓，中国经济增速回升。我们看到中国上市银行业绩保持增长态势，并且回升显著。具体体现为上市银行营业收入增长稳健，利润稳定恢复；不良贷款率由升转降，资产质量有所提升；拨备覆盖率和资本充足率提高，风险抵御能力增强。”

报告显示，2021年度营业收入合计人民币60527.08亿元，同比增长7.75%，增幅较2020年度的4.91%上升了2.84个百分点；全年实现净利润合计人民币19947.89亿元，同比增长12.05%，增速较2020年的0.10%提高11.95个百分点。

净利润增长主要得益于营收增长、手续费及佣金净收入增速持续上升以及减值损失计提放缓。2021年上市银行积极推动业务转型，布局财富管理等中间业务，居民财富管理方面的需求增长带动代理及资管类业务保持较快增长，手续费及佣金收入增速持续上升，同比增长8.04%，增速较上年增加了3.19个百分点。同时，上市银行从疫情的影响中逐渐恢复，资产质量有所好转，拨备计提力度放缓。

资产质量有所好转，风险抵御能力增强

上市银行对公房地产行业贷款加权平均不良率由2020年末的1.71%上升至2021年末的2.62%，但上市银行通过持续加强信用风险防控，加大不良资产处置力度，总体不良贷款率仍实现了由上升转为下降，加权平均不良贷款率从2020年末的1.50%下降至2021年末的1.37%。

近年来房地产金融风险以及由此会对银行资产质量造成何种影响，是当前金融市场关注的一大热点。安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明表示：“房地产贷款虽然不良‘双升’，但风险整体可控。接下来，在促进地产行业长远健康发展的前提下，金融机构也会根据政策导向从长远角度做好信贷支持。”

许旭明补充道：“尽管上市银行不良贷款率下降，但非信贷资产的风险上升，未来仍需加强信用风险的防控与化解。”数据显示，上市银行2021年已减值债权投资增长超过人民币1600亿元，其中全国性股份制银行已减值债权投资占全部债权投资比例由1.65%增长至3.09%，城商行则由1.86%增长至2.81%。

理财业务进入新赛道，转型创新持续发力

据统计，2021年共有43家银行在年报中披露了净值型理财产品的规模，净值型理财产品余额合计人民币227113亿元，根据2021年和2020年均披露了数据的31家银行的口径，2021年净值型理财产品余额比2020年末增长了68.07%。2021年末有19家理财子公司已开业，2021年度净利润合计人民币243.67亿元，同比增长149.07%。

安永华北区金融服务审计主管合伙人姜长征表示：“随着资管新规正式实施，新的理财业务模式在投资者接受度、投研能力、风险管理能力、系统优化等方面亦面临挑战，上市银行如何在新的市场和监管环境下提升核心竞争力、实现理财业务的健康持续发展至关重要。”

根据报告，上市银行在零售业务转型中持续发力，利润贡献度进一步提升。2021年上市银行零售业务营业收入占整体营业收入的比重达42.38%，较2020年度提高0.12个百分点，高于公司业务40.29%和金融市场业务12.10%的占比。零售业务税前利润占整体税前利润的比重为46.43%，较2020年度提高0.91个百分点。上市银行通过不断提升客户端、产品端和风控端的精细化管理水平应对市场竞争及监管压力，部分银行已抓住养老金融等新的机遇通过金融供给侧改革保持零售业务的领先地位。

2021年各上市银行持续加大对金融科技的投入，科技与业务加快融合，各项业务数字化转型进一步提速。上市银行在收获金融科技赋能带来成效的同时，也面临着数据治理、场景构建和风险防控等方面的挑战。在数字化转型的过程中，上市银行需建立健全数字化治理架构、进一步完善金融科技相关体制机制，推进技术与业务场景的深度融合，高度重视数据质量和数据安全，并加强客户隐私保护。

姜长征表示：“结合政策引导，数字化转型已经上升为全行业战略，前景广阔。但需注意，转型的成功需要大量的资源投入且难以一蹴而就。因此，上市银行需要确保在客户体验、营收提升、成本压降、风险控制和可持续发展等领域设立关键指标并设计监控体系，从而实现转型效果最大化。”

加大服务实体经济力度，绿色金融发展提速

报告显示，上市银行加大对国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，信贷投放持续保持较快增长，贷款余额增速为11.45%；对制造业的贷款投向增多，增速加快，制造业贷款总额增长了10.88%，增速较2020年的9.50%上升了1.38个百分点。

同时，上市银行持续加大普惠型贷款投入力度，有46家上市银行披露了2021年末普惠型贷款的情况，余额合计人民币111020亿元，比2020年末增长28.99%，比全部贷款增速高17.54个百分点。上市银行进一步提升低收入群体金融服务水平、金融赋能更好实现就业创业、完善小微企业全生命周期融资服务体系、服务乡村振兴，以及推进数字普惠金融发展，并探索普惠金融助力实现共同富裕。

2021年，上市银行积极响应国家“碳达峰、碳中和”战略目标，持续推动绿色金融发展。有43家上市银行披露了2021年末绿色贷款的情况，余额合计人民币111980亿元，比2020年末增长38.93%，增速比上年提高了26.47个百分点。

2022年一季度末以来国内疫情多点频发，且金融监管不断趋严，上市银行面临的不确定性、复杂性有所增大。忻怡认为，中国经济长期向好的基本面没有变。在稳增长、服务国家战略和实体经济的驱动下，上市银行的业务发展也将迎来新的机遇。

忻怡表示：“上市银行需要进一步打造核心竞争力，推进业务模式升级。从传统表内存贷业务驱动转向综合化金融模式驱动，在资产+负债、金融+生活、商行+投行、存款+资产管理规模、贷款+客户融资总量等方面打造综合金融服务核心竞争力。”

编辑/范辉