7月3日，中国奥园连发三份财报，公布了2021年度业绩报告、2022年半年度业绩报告及2022年度业绩报告。有分析认为，这表明奥园债务重组取得明显进展。

财报显示，2021年和2022年，中国奥园的公司拥有人应占亏损总计约为409.18亿元，截至2022年12月底，中国奥园资产总额约为2344.26亿元，较上年同期的2614.23亿元有所下滑，负债总额约为2520.63亿元。

中国奥园董事会主席郭梓文表示，“2023年本集团将确保项目的开发建设和顺利交付，加快销售回款，同时以坦诚和负责任的态度争取尽快与境内外债权人达成和解。”

易居研究院研究总监严跃进表示，此次中国奥园与境外若干优先票据持有人组成了债权人小组，就境外债务全面重组方案的主要条款达成协议。此次至少提及了四个重要的方案：奥园附属公司发行三支新债务工具，共计18亿美元。此类债务将在2026年及以后进行摊销，利率包括7.5%或其他利率。同时此次奥园自身也会发行新债务工具；奥园将发行普通股，加之其他普通股，将根据重组方案条款转让给若干合格债权人；奥园将发行无息强制可转换债券。此类债券将于2028年强制转换为中国奥园普通股份；奥园将发行美元永续债，其现金分配率自2031年9月份开始计算，按1%及逐年向上调整的方式进行。

严跃进认为，此次奥园的重组方案内容丰富、层次清晰，说明奥园在积极解决债务问题方面有非常成熟的策略。涉及债务展期、发行新股、债转股、永续债等内容，实际上也是充分落实去年金融16条的重要体现。此次重组也是今年下半年房企债务处置的非常重要的案例，其和金科等企业的案例类似，都是下半年取得重要突破、具有行业标杆的重要事件。严跃进表示，重组本身对于企业的经营和品牌影响等都具有积极的作用。尤其是在当前房地产市场面临下行压力的情况下，此类房企债务工作的处置，释放了企业复苏的信号。

中指研究院企业研究总监刘水认为，奥园连续发布3份财报表明奥园债务重组取得明显进展，境内债务完成本金逾人民币327亿元现有境内债的展期，与境外债偿还本金总额的约33.01%的债权人小组达成协议。就境外债务重组方案的主要条款达成一致，标志着奥园境外债务问题取得重要里程碑进展。大股东转让较大份额股权用于还债，一方面，表明大股东还债的诚意和决心，用较大的股权份额用于债务重组。但另一方面，新发10亿普通股，大股东转让4亿股，股权量较多，也为控制权生变埋下隐患。

而补发了所有尚未发布的业绩报告，是复牌之路迈出的关键一步。刘水认为，复牌将提振奥园的经营，有助于销售等经营活动恢复正常态势，有助于提升债权人、供应商等对公司信心，有利于债务重组及推进项目建设。

【版权声明】本文著作权（含信息网络传播权）归属北京青年报社所有，未经授权不得转载

文/北京青年报记者 宋霞
编辑/樊宏伟