日前，广州农商银行披露2023年年报，多项收入下滑引发市场关注。数据显示，2023年，该行实现营业收入181.54亿元，同比减少19.47%；归属于母公司股东的净利润为26.34亿元，同比减少24.56%，员工成本减少5.43亿，人均降薪约3万元。
北青金融记者就此事采访广州农商银行，该行表示，营收净利下降主要原因为利差收窄，受LPR下降、存量房贷利率下调等政策影响，2023年营收下降。而利息下降主要受外部经济恢复缓慢、存款活化程度下降和银行业同质化竞争日趋加剧等多重因素影响。
在收入端承压的背景下，广州农商银行也在压缩经营成本。2023年，广州农商银行的营业费用为68.15亿元，同比减少7.23%。其中员工成本是该行营业费用最大组成部分，2023年为43.13亿元，同比减少11.18%。记者就员工成本下降一事询问广州农商银行，未收到答复。
一、利息收入下降导致营收下降
根据过往年报，广州农商银行营业收入连续两年下降，且下降幅度加快。2022年，该行营业收入225.44亿元，同比下降3.99%，而2023年营业收入同比下降19.47%至181.54亿元。净利润也出现大幅度下降，2022年该行归母净利润34.92亿元，同比增长9.88%，而2023年归母净利润为26.34亿元，同比骤降24.56%。
对此，广州农商银行回复称，营业收入下滑是银行业面临的共性问题，贷款利率大幅下滑、市场融资需求减缓等行业宏观环境因素，使银行营业收入持续承压。
对于具体原因，该行表示，受LPR多次下调、存量房贷利率调整等政策因素影响，该行净利息收入同比有所下降。记者查询发现，利息收入为广州农商银行营收主要来源。2023年利息收入占营业收入的91.35%，而这一年利息净收入为165.83亿元，同比下降10.76%。利息收入下降拖累营收。
此外，广州农商行还表示，该行积极响应国家政策导向，支持实体经济发展，主动减费让利，减少部分中间业务收入；坚持长远稳健的发展战略，持续采取多种方式化解风险资产，通过增提资产减值准备以提高风险抵御能力。这些因素也导致了营收净利的下降。
二、利息收入占比上升 净利差连年下降
广州农商银行营业收入主要来源为利息净收入，2023年利息收入占营业收入的91.35%，而利息净收入同比下降10.76%，净利差下降38个基点至1.33%。
广州农商银行利息净收入占营业收入的比重，由2022年的82.42%猛增至2023年的91.35%，增幅达到8.93%，而该行净利差却连续三年呈下降趋势。
财报显示，2023年该行整体生息资产平均收益率较上年同期下降48个基点至3.51%，整体付息负债平均成本率较上年下降10个基点至2.18%，净利差较上年同期下降38个基点至1.33%，净利息收益率较上年同期下降30个基点至1.39%。
对此，广州农商行表示，受外部经济恢复缓慢、政策利率及市场利率趋于下行等因素影响，银行业基本面临着行业性的共同挑战，利差息差整体呈持续下降且降幅逐渐扩大趋势。
记者发现，2022年广州农商银行利息净收入便同比下降5%，净利差下降30个基点。彼时广州农商银行在财报中解释，主要受支持实体经济等影响，资产收益率下降导致利息收入增长较慢，同时负债规模增加，带动利息支出同比增加。
此外，广州农商银行还表示，受存款活化程度下降、居民投资定期储蓄存款的财富属性增强的影响，银行负债成本被推高。最后，随着银行业同质化竞争日趋加剧，中小银行市场议价能力不具优势，中小银行利差水平整体偏窄。
三、员工人均降薪3万 降幅超过董监高
在收入端承压的背景下，广州农商银行也在压缩经营成本。2023年广州农商银行营业费用为68.15亿元，降幅为7.23%，其中员工成本为43.13亿元，约占营业费用的63.29%。2023年，广州农商银行员工成本同比减少5.43亿元，降幅达11.18%，主要是集团员工工资、奖金和津贴下降。
记者就此事询问广州农商银行，未收到答复。另据《华夏时报》报道，多家股份行、城商行、农商行人均薪酬在2023年有了一定幅度下降，其中广州农商行人均薪酬降幅在上市银行中居前。广州农商行对此表示，受LPR下行、利差收窄等影响，2023年该行营收有所下降，人均创收水平同比减少。同时根据财政部工效联动机制及响应增收节支相关政策号召，员工成本有所下降。
在员工成本降低的具体举措方面，2023年末，广州农商行员工总人数（含劳务派遣）13620人，较2022年末减少了355人；在人均薪酬方面，广州农商行2023年人均薪酬31.3万元，同比减少9.4%。
记者查询发现，广州农商银行员工成本波动较大。2021年同比下降11.06%，2022年员工成本由降转增，增幅为23.16%。据广州农商银行2022年财报显示，该行2021-2023年实行工资总额周期制管理，2022年归母净利润回升至34.92亿元，增幅达到9.98%，该行员工薪酬也随之回升。
值得注意的是， 2023年广州农商银行董事、监事及五名最高薪酬人士薪酬合计为894.9万元， 2022年这一数字为979.3万，广州农商银行高管降薪幅度约为8.62%，低于员工成本的降幅11.18%。
文/鞠欣娜
编辑/范辉
