证监会近日公布一则行政处罚决定书，潘日忠通过控制71个证券账户操纵“天铁股份”“嘉澳环保”“鼎捷软件”“瑞普生物”等4只股票，被没收违法所得共计2.23亿元，并处以相同金额罚款，共计罚没4.46亿元。牛散潘日忠申辩“文化程度不高，对交易规则法律法规不了解”被证监会驳回。

当事人潘日忠1970年出生，居住于山东省莱阳市。经查明，为实施操纵行为，潘日忠自行借入部分证券账户，并通过配资中介董某、王某明配资借入部分证券账户，共控制并使用“戴某芳”等71个证券账户。其中，操纵“天铁股份”使用31个账户，操纵“嘉澳环保”使用32个账户，操纵“鼎捷软件”使用42个账户，操纵“瑞普生物”使用49个账户。

调查显示，潘日忠采用“集中资金优势、持股优势连续买卖”“在自己实际控制的账户之间进行交易”等多种手段影响股票交易价格和交易量。

2018年12月19日至2019年3月1日，潘日忠控制使用31个账户，采用多种手段影响“天铁股份”交易价格和交易量，盈利3745万元。

天铁股份是一家专业从事轨道工程橡胶制品的研发、生产和销售的高新技术企业。公司产品主要包括轨道结构减振产品、嵌丝橡胶道口板等，应用于轨道交通领域，涵盖城市轨道交通、高速铁路、重载铁路和普通铁路。同时，公司也从事输送带、密封制品等其他橡胶制品的研发、生产和销售。天铁股份最近三年营收和净利润均保持增长势头，最新市值126亿元。

2019年1月14日至2月15日，潘日忠控制使用32个账户，采用多种手段影响“嘉澳环保”交易价格和交易量，盈利3364万元。

嘉澳环保是一家专门从事环保增塑剂和稳定剂研发、生产和销售的股份有限公司。目前已经形成了以环氧类、石化类、多功能复合类三大系列为主的环保型增塑剂产品体系，以及辅助的环保型钙锌、钡锌稳定剂系列产品。最近三年嘉澳环保营收保持增长，去年净利润同比下滑40%，目前最新市值31亿元。

2019年3月14日至4月15日，潘日忠控制使用42个账户，集中资金优势、持股优势连续买卖，影响“鼎捷软件”交易价格和交易量，盈利1.33亿元。

鼎捷软件主要以制造业、流通业及微型企业的信息化建设与管理软件应用咨询、销售与服务为主营业务。值得注意的是，鼎捷软件第一大股东为工业富联(601138)，最近三年，鼎捷软件营收净利润均保持增长，但今年前三季度净利润略有下滑。目前最新市值61亿元。

2019年4月1日至5月22日，潘日忠控制使用49个账户，采用多种手段影响“瑞普生物”交易价格和交易量，盈利1937万元。

瑞普生物是一家服务于动物健康产业的高新技术企业，主要从事兽用生物制品和兽用制剂研发、生产、销售和技术服务。最近三年，瑞普生物营收和净利润均快速增长，目前最新市值为108亿元。

在听证过程中，潘日忠及其代理人提出，请求减轻处罚，只罚没违法所得。

潘日忠及其代理人提出的理由包括：潘日忠不具有操纵证券市场的故意。潘日忠文化程度不高，对证券交易规则及相关法律法规不了解，对涉案股票的交易方式不清楚。潘日忠系初犯且事发后积极配合调查，依法应减轻处罚。潘日忠愿意努力筹资退还获利；请求对其减轻处罚。事先告知书所拟定的处罚金额过高，将严重影响潘日忠的生活以及公司、投资项目的运营等。

经复核，证监会认为，当事人具有操纵市场的主观意图。潘日忠为实施操纵行为，通过自行借入或者配资中介借入证券账户，共控制并使用71个证券账户，集中资金优势、持股优势，利用连续交易、对倒等手段影响“天铁股份”“嘉澳环保”“鼎捷软件”“瑞普生物”交易价格和交易量，扰乱了证券市场秩序，足以认定潘日忠具有操纵上述四只股票的故意。

潘日忠及其代理人提出的对法律法规不了解、对交易行为性质不清楚，不构成免责理由。本案违法所得计算正确。违法所得是指当事人实施操纵行为而获取的全部收益，本案计算的违法所得已经扣除相关交易税费，潘日忠及其代理人提出的违法所得应扣除配资成本没有法律依据。

证监会对当事人的陈述申辩意见不予采纳。

文/北京青年报记者 刘慎良
编辑/田野