今年前三季度，中国人民银行、国家金融监督管理总局、国家外汇管理局共对银行业金融机构（包括各分支机构）开出1422张罚单，涉及商业银行主体超400家，被罚没总金额约10.89亿元。在一行两局开出的1400余张罚单中，近七成与信贷业务违规有关。

在严监管趋势下，银行业的潜在问题与风险更容易暴露出来，倒逼银行机构更加重视合规经营。

今年以来，金融监管坚持“长牙带刺”，对银行等金融机构的监管力度依旧“严”字当头。《金融时报》记者梳理同花顺iFinD数据发现，今年前三季度，中国人民银行、国家金融监督管理总局、国家外汇管理局共对银行业金融机构（包括各分支机构）开出1422张罚单，涉及商业银行主体超400家，被罚没总金额约10.89亿元。

信贷是商业银行盈利的主要来源，然而，从一行两局披露的罚单来看，信贷业务为银行带来大量增量的同时，也逐渐暴露出银行在内控和合规管理方面的短板。记者注意到，今年前三季度，在一行两局开出的1400余张罚单中，近七成与信贷业务违规有关。

“从营收结构和利润占比看，信贷业务属于商业银行最为核心的业务，且信贷业务流程长、环节多，信贷资源又是稀缺资源，天然易产生违规操作和道德风险，一直以来都是银行业合规审查的重点领域。”星图金融研究院副院长薛洪言在接受《金融时报》记者采访时表示，在严监管趋势下，银行业的潜在问题与风险更容易暴露出来，倒逼银行机构更加重视合规经营。

农商行“出镜率”高企  “天价罚单”数量有所减少

今年前三季度，金融监管部门对银行业严监管的态势不减。从数据中可以看出，尽管每个季度银行业罚单数量有所波动，但被罚没金额一直保持在高位。

分季度来看，今年一季度，一行两局共向银行业开出504张罚单，累计罚没金额约为3.62亿元。二季度罚单数量较一季度略有下降，但被罚没金额却有所上升。具体来看，今年二季度，银行业罚单数量和累计被罚没金额分别为445张、3.63亿元。

时间来到三季度，7月、8月、9月，银行业共收到一行两局开出的473张罚单，被罚没金额共计高达3.64亿元。根据同花顺iFinD数据统计，今年前三季度，银行业共计收到1422张罚单，被罚没总金额约10.89亿元。

从受罚主体来看，几乎涵盖了所有类型的银行业金融机构，包括政策性银行、国有大型银行、股份制银行、城农商行以及外资银行等。

根据三个季度的统计数据，农村商业银行仍然是被处罚的主要对象，无论是罚单数量还是受罚总金额均超过其他银行机构。截至9月30日，农村商业银行共计收到一行两局开出的罚单520张，涉及金额约3.33亿元。

此外，国有大型银行前三季度共收到罚单380张，涉及金额2.29亿元；股份制银行、城商行分别收到221张、249张罚单，分别涉及金额2.46亿元、2.41亿元；政策性银行、外资银行收到罚单数量较少，分别为41张、11张，被罚金额分别为2875.14万元、1133.76万元。

再从大额罚单的数量来看，今年前三季度，一行两局共对银行机构开出4张超千万元的“天价罚单”，最高金额高达6723.98万元，罚单数量较去年同期有明显减少。然而，百万元级罚单数量不减，今年上半年，银行机构共收到239张百万元级罚单，从处罚金额来看，其中仅有不到二成罚单金额超300万元，金额最高为893.4万元。

多家银行信贷业务“踩雷”  不良贷款罚单数量明显增加

从违规类型来看，今年前三季度，信贷业务始终是银行机构被罚的重点领域，覆盖了信贷业务前中后台全流程。《金融时报》记者梳理同花顺iFinD数据发现，截至今年9月末，与信贷业务有关的罚单数量占比超过罚单总量的七成，且违规形式多样、处罚金额普遍较高。

今年1月，齐鲁银行因关联交易贷款管理不到位、小微企业划型管理不到位、流动资金贷款管理不到位、房地产贷款管理不到位、个人贷款管理不到位等多个违规事项被金融监管总局开出金额高达1495.13万元的“天价罚单”。

同样是今年1月，宁波鄞州农村商业银行因违规开展互联网贷款业务、违规跨区域开展信贷业务、贷款“三查”不尽职、个人贷款管理不严且个贷资金流入限制性领域等问题被处罚金560万元。

值得关注的是，进入今年三季度以来，与银行不良贷款有关的罚单数量较前两季度出现了较大增长。

据《金融时报》记者梳理统计，在银行业三季度收到的473张罚单中，共有25张罚单与银行不良贷款处置相关，涉及非洁净处置不良贷款、重组掩盖不良、不良资产批量转让主体不符合要求、违规上调不良贷款风险分类等多个违规行为，且受罚对象主要集中在中小银行。

例如，7月31日，赣州银行及其多家分支机构因违规办理按揭贷款用于偿还本行不良贷款、虚假转让不良资产等问题被金融监管总局处以金额30万至50万元不等的罚单。

9月5日，福建南平农村商业银行因“通过借新还旧违规上调贷款五级分类，掩盖资产质量”“通过以物抵债方式掩盖不良贷款”等5项违规行为被处罚金共计250万元。

“在中小银行快速发展过程中，资本不足、经营不善、风险治理薄弱等长期积累的问题也逐步暴露，对中小银行监管的顶层设计由‘促发展’向‘严监管’转向。”在中央财经大学金融学院党委书记、教授王辉看来，为防范化解中小银行风险，监管部门坚持问题导向和目标导向，通过改体制、转机制、强管理、增动能一系列改革，助推高风险中小金融机构数量快速压降。

中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏在接受《金融时报》记者采访时表示：“个别机构存在资产质量数据不实的问题，可能是急于完成经营指标或是掩盖不良资产。这也反映出个别银行不良资产处置具有一定压力。”

“接下来，应放宽政策限制，尽快将更多中小银行纳入不良资产转让试点，鼓励更多市场主体积极参与不良资产处置，创新处置的方法和手段，提高不良资产处置市场供给能力。”招联首席研究员董希淼建议，“同时，地方政府也要拿出更多‘真金白银’，在税收减免、债务重组等方面有力支持中小银行不良资产处置。”

虚增存贷规模成高频词  信贷资金违规挪用受关注

从今年的银行罚单情况来看，当前，一些机构还存在信贷投放“含金量”不高、偏离服务实体经济定位方向等问题。《金融时报》记者注意到，今年前三季度，多家银行因虚增贷款规模及贷款违规挪用等被处高额罚金。

例如，今年7月，广西宾阳农村商业银行因“发放贷款‘冲时点’，虚增存贷款规模”“员工与信贷客户存在非正常资金往来”等被处罚金260万元。

多位业内人士认为，今年以来，虚增存贷款问题频出，也映射出当前部分银行机构在内部考核上仍然存在着规模情结，超过了实体经济的有效融资需求。

“虚增存贷款主要还是为了应对考核压力，通过违规方式做大账面存款规模，但事实上，这些手段均无益于提高银行营收和利润水平，还存在明显的合规风险。”在中南财经政法大学数字经济研究院高级研究员金天看来，一些操作需要客户“配合”，从长期看，可能损害客户关系，造成资金和客户流失。

“虚增存贷款规模实际增加了贷款客户的成本，不利于实体经济发展。”光大银行金融市场部宏观研究员周茂华在接受《金融时报》记者采访时也表示，从中长期发展看，相对于规模扩张，银行更应注重经营质量提升，优化资产负债结构，提高轻资产业务比重。

“当前，金融监管更强调优化金融资源配置、提高资金使用效率，持续打击资金空转现象，金融增加值核算口径也做了优化，虚增存贷款的内外部环境发生改变，相关违规现象有望不断下降。”薛洪言表示。

值得关注的是，进入三季度以来，个人信贷资金流入限制性领域的乱象时有发生，相关贷款违规挪用的问题也受到了金融管理部门高度关注。

今年8月，江西永新农村商业银行因“贷款资金被挪用”“贷款‘三查’不尽职，个人贷款资金流入股市”等问题被处罚金120万元；浙江萧山农村商业银行因“流动资金贷款管理不审慎，资金被挪用于股市”“个人经营性贷款管理不审慎，资金违规流入股市”等问题被处罚金450万元。

此外，还有多家国有大型银行及股份制银行因个人消费贷款资金违规流入资本市场、贷后管理不尽职导致个人消费贷款资金流入限制性领域等被金融监管总局出具百万元罚单。

银行信贷资金严禁违规进入股市，是商业银行必须坚持的金融监管红线。《金融时报》记者注意到，今年10月，金融管理部门已对商业银行进行了窗口指导，要求金融机构高度重视投资者适当性管理和投资者保护，强化内控和合规管理，严控加杠杆。

“信贷资金不按合同约定的用途使用，是一种违规甚至违法行为。”董希淼表示，对金融机构而言，资金被挪用后，贷后管理难度增加，信贷风险可能增大；用于支持重点领域和薄弱环节的信贷资金如果被挪用，还将影响货币信贷政策效用，不利于经济恢复回升。

对此，董希淼建议，金融机构要强化对贷款资金挪用行为的防控。如果借款人出现未按约定用途使用贷款等情形，例如，将个人消费贷款、经营性贷款用于投资股票、房产等，联合相关部门追究相应法律责任。同时，要运用金融科技手段，健全贷款资金支付管控体系，有效监督贷款资金按约定用途使用。（记者 张冰洁）

编辑/田野