中国证券报·中证金牛座记者4月14日从业内独家获悉，中证机构间报价系统股份有限公司近日在业内下发通知，要求各券商报送2024年场外证券业务开展情况，具体包括场外金融衍生品交易业务、收益凭证发行业务、跨境业务、场外金融产品销售情况、场外登记结算托管业务以及区域市场业务等六个维度。

券商须报送前述六类场外业务的总体展业情况、制度及系统建设情况、合规与风险措施、盈利与业务创新情况、2025年业务开展计划以及问题与建议等。

其中，场外衍生品业务方面，券商须详细说明常见的业务模式，包括交易结构，交易对手方的交易动机、承担的风险/收益，证券公司在交易中的担任角色、承担的风险/收益、风险对冲手段、风险监测手段、实际盈利情况，此类交易对实体经济的现实意义等。

券商须详细说明场外金融衍生品交易合规管理整体情况，重点说明2024年度发生的重大事项，包括但不限于违约、提前终止、重大业务风险、重大业务损失、影响业务持续开展等事项，以及重大事项的起因、处理措施和影响结果。此外，券商还须报送雪球型业务的盈亏及对冲情况。

跨境业务方面，券商须说明跨境场外衍生品业务（资本中介）展业情况，包括南向交易情况、北向交易情况以及公司跨境资本中介业务（跨境场外衍生品）在港/美等地区投资规模，券商还须报送跨境自营投资业务开展情况以及公司跨境自营投资业务在港/美等地区投资规模。

值得关注的是，券商还须阐述场外证券业务的功能发挥情况，具体须列举2024年度公司场外证券业务在扎实做好金融“五篇大文章”、发挥场外证券业务功能作用以及加强场外证券业务宣传引导等方面的具体案例及经验。

业内人士分析，此次报送要求凸显监管层“促规范、防风险、重实效”的治理思路，通过建立场外业务全景数据库，为后续完善监管规则、引导业务创新提供决策依据。特别是在复杂衍生品风险防控、跨境资本流动监测等领域，将推动券商提升全面风险管理能力，促进行业高质量发展。

编辑/范辉