12月23日，天顺股份（002800.SZ）公告称，公司实际控制人王普宇涉嫌信息披露违法违规及违反限制性规定转让证券，被证监会立案。

这是12月20日以来，三天内有6家A股上市公司相关方被证监会立案。

严监严管

今年5月24日，证监会发布《上市公司股东减持股份管理暂行办法》及相关配套规则，交易所层面对减持指引和询价转让指引进行同步修改，对上市公司减持做出系统性规范，被称为A股史上最严、最全的减持规定，该规则对各类违规减持行为进行了封堵，从股东身份、交易方式、各类工具等角度对可能存在的“绕道”方式做了系统梳理和全面规范。在行政执法层面，办法明确可以责令当事人购回，并向上市公司上缴价差，增强了监管措施的实效。

在“严监严管”背景下，证监会持续强化对股东减持行为的监管，严厉打击、从严惩处违规减持行为，维护市场交易秩序，这体现在天顺股份、新易盛这两项立案调查上。

天顺股份主要从事大宗货物和大件货物的第三方物流和供应链管理业务。今年前三季度，天顺股份实现营收10.11亿元，同比增长29.55%；归母净利润1809.54万元，同比增长10.93%；扣非净利润1527.28万元，同比增长18.58%。

此次公告中，天顺股份并没有披露案件细节。

近两年天顺股份可谓麻烦不断，先是因为出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者鉴证报告，被深交所对公司股票实施其他风险警示，尔后天顺股份及实际控制人王普宇、胡晓玲收到中国证监会下发的《立案告知书》，因公司未按规定披露关联交易，涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对上市公司及实际控制人立案。

今年6月2日，天顺股份披露该案的处罚结果。因未按规定披露关联交易，信息披露违法违规，天顺股份及实际控制人王普宇、胡晓玲收到新疆证监局下发的《行政处罚事先告知书》，公司及实际控制人和相关高管被处罚款1095万元。其中，天顺股份被给予警告，并处300万元罚款；王普宇被处435万元罚款；胡晓玲被处110万元罚款。

12月22日晚间，新易盛（300502.SZ）公告称，涉嫌违反限制性规定转让股票等行为，公司实际控制人高光荣被立案调查;

新易盛作为光模块领域的重要企业，也是“CPO三剑客”之一，凭借其在AI等热门领域的业务布局，股价表现一直亮眼。2023年股价暴涨191.16%，今年以来又上涨了161.20%。

公告显示，高光荣曾在2023年数次减持，2023年4月26日，新易盛披露过高光荣的减持计划，高光荣计划以集中竞价或大宗交易的方式减持公司股份合计不超过500万股，占公司总股本比例的0.99%，占剔除公司回购专用账户4200股后总股本比例的0.99%；2023年7月21日，高光荣减持计划已实施完毕，原减持计划中剩余可减持股份将不再减持。高光荣于2023年3月17日至2023年7月21日期间通过集中竞价交易方式累计减持公司股份822.35万股，占公司现总股本比例1.23%，减持股份比例达到1%。

高光荣在减持过程中因公司实施2022年度权益分派，减持数量超过最初减持预披露数量，且最初减持预披露公告中股份来源未涉及2022年度权益分派股份，此情况或与此次立案有关。

新易盛最新市值912亿，截至2024年三季度末，高光荣持有公司股票5246.10万股，按照最新股价计算，持股市值约为67.50亿元。

新易盛并没有披露高光荣被立案调查的相关细节。新易盛表示，高光荣因其个人转让股票事宜被立案调查，与公司经营无关，不会对公司产生影响，公司生产经营情况一切正常。

明星公司被查

12月20日晚间，豆神教育公告称于近日收到中国证监会《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司进行立案。

豆神教育因AI+职业教育概念曾在市场上掀起波澜。自9月24日起，其股价从约2.6元每股一路飙升，一度涨至13.5元每股，涨幅接近5倍，成为市场焦点。

豆神教育此前在信息披露方面已出现问题，截至2024年8月16日，公司累计应披露未披露诉讼、仲裁事项涉及金额高达45504.81万元，占最近一期经审计净资产的47.28%。12月20日晚间豆神教育同步公告，深交所也对豆神教育及相关责任人作出处分决定，并对公司给予通报批评，并对董事长、时任总经理、时任代行董事会秘书窦昕，时任董事会秘书陈钊给予通报批评，同时对总经理赵伯奇、董事会秘书崔霄雨发出监管函。

12月20日，金花股份（600080）发布公告称董事长邢雅江收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司董事长邢雅江进行立案。

金花股份主营中成药、生物药、化学药的研发、生产和营销，其“金花”牌转移因子系列药作为人体免疫调节类药品，销量一直在全国市场稳居前列。

今年6月21日，金花股份发布公告称，陕西证监局认为，金花股份业绩预告披露的归母净利润与年度报告数据存在较大差异，相关信息披露不准确，金花股份董事长邢雅江、总经理代财务总监韩卓军对上述违规事项负有主要责任，陕西证监局决定对金花股份及邢雅江、韩卓军采取出具警示函的行政监管措施。

上述公告显示，2024年1月27日，金花股份披露《2023年年度业绩预告》，预计2023年度实现归母净利润为-2092.41万元至-1606.67万元;3月28日，金花股份披露《2023年年度业绩预告更正公告》，预计公司2023年度实现归母净利润为-4900万元至-4200万元。4月27日，金花股份披露《2023年年度报告》，2023年经审计归母净利润为-4289.06万元，此前披露的业绩预告同修正业绩及最终业绩相比，差异幅度超过50%。

此次调查是否与警示函有关还不得而知。

除了上述提及的公司之外，12月21日，莫高实业（600543.SH）发布公告称，公司收到董事长杜广真通知，其于近日收到中国证券监督管理委员会出具的《立案告知书》，因涉嫌内幕交易，中国证监会决定对杜广真予以立案。

12月20日，新迅达（300518.SZ）及实际控制人吴成华12月20日分别收到中国证监会下发的《立案告知书》。因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司及公司实际控制人吴成华先生立案。

2024年以来，因信披违规被立案调查的上市公司逐步增多，证监会此前就表示，信息披露是资本市场稳定发展的重要基础，对保障市场公平、透明、稳定具有重要作用。在全面注册制背景下，监管部门会对信息披露违法违规行为持续保持高压态势，同时，对信息披露的要求更加细致，对信息披露的质量要求也更为严格。

编辑/樊宏伟