日前，银保监会发布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》（以下简称《通知》）及《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》），明确了商业银行个人养老金的业务范围，对个人养老金资金账户、个人养老金产品提出具体要求，规定了理财公司个人养老金理财产品的类型等。

“可开展个人养老金业务的商业银行和理财公司主要包括6家大型银行、12家股份制银行、5家城市商业银行和11家理财公司。”银保监会有关部门负责人表示。

招联金融首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼对《证券日报》记者表示，从11月4日公开征求意见到11月18日正式印发，《暂行办法》仅用了半个月就正式公布实施，体现了金融监管部门推动个人养老金制度落地、助力第三支柱养老保险体系建设的决心。总体而言，《暂行办法》内容详细、体例完整，具有较强的针对性和可操作性，将指导和规范商业银行、理财公司发挥自身优势，大力个人养老金业务发展，为完善第三支柱养老保险体系做出应有贡献。

首批入围机构呈现多元性

《通知》明确，截至2022年三季度末，一级资本净额超过1000亿元、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，可以开办个人养老金业务。截至2022年三季度末已纳入养老理财产品试点范围的理财公司，可以开办个人养老金业务。

“个人养老金制度处于初始阶段，覆盖面大、业务要求高、关系人民群众切身利益，对参与的商业银行和理财公司业务经营、客户服务、风险管理、社会责任等均有较高要求。”银保监会有关部门负责人表示。

具体来看，可以开办个人养老金业务的23家商业银行为：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行、北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行。

11家理财公司为：工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财。

上海金融与发展实验室主任曾刚对《证券日报》记者表示，除了全国性的商业银行外，一些能力较强的城商行以及银行理财子公司也纳入其中，体现了机构的多元性。不同机构的客户客群也有所不同，有利于挖掘在养老产品发展和创新方面的潜力。

在个人养老金资金账户缴费方面，银保监会有关部门负责人表示，《关于推动个人养老金发展的意见》规定，参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。《暂行办法》按照要求，不允许超额缴费。对于有进一步养老产品投资需求的个人，可通过其他账户自行购买商业养老金融产品。

值得一提的是，参加人可以通过个人养老金资金账户购买个人养老储蓄、个人养老金理财产品、个人养老金保险产品、个人养老金公募基金产品等个人养老金产品。其中，开办个人养老金业务的商业银行所发行的储蓄存款（包括特定养老储蓄，不包括其他特定目的储蓄）均可纳入购买范围。

机构积极开展筹备工作

《通知》提到，理财公司应当按照《暂行办法》要求制定开办个人养老金业务方案，对拟参与个人养老金运行的理财产品开展可行性评估，并将业务方案报送银保监会。商业银行、理财公司应当履行主体责任，尽快完成业务筹备工作，确保制度建设、人员配备、系统对接等满足个人养老金业务需求。

多家机构正积极筹备个人养老金业务。农业银行表示，目前，该行积极参加各类个人养老产品的分阶段试点工作，由该行代销的养老FOF基金产品、养老理财产品和专属商业养老保险产品在试点期间运行良好。农业银行个人养老金账户可实现养老储蓄、理财、基金、保险等多种投资功能。同时，还将积极研发多种特色养老产品，丰富公众投资选择。

此前，建设银行相关人士对记者表示，在个人养老金业务方面，建设银行已经在系统、制度、营销、服务等方面做好了充分准备。已在同业首批实现系统功能连通，支持在柜面、智慧柜员机、手机银行和网银渠道开立个人养老金账户，同步加快打造个人养老客群服务体系，搭建养老资金积累、养老服务消费一体化金融生态。

在可开办个人养老金业务的机构名单中，也有兴业银行的身影。记者获悉，兴业银行日前收到来自中国证券登记结算有限责任公司的“关于个人养老金基金行业平台验收测试结果”的通知，顺利通过平台的销售环节验收测试，成为首批通过个人养老金基金行业平台测试的银行之一。

“商业银行、理财公司应着眼于养老市场长远发展，努力抓住资管、存款、托管等直接业务机会，挖掘账户、发卡、结算等间接业务机会。”董希淼表示，从组织架构看，有条件的银行可设立养老金融事业部或专门组建养老金融服务专营机构如设立养老金管理公司，以增强养老领域金融服务能力。除商业银行、理财公司外，保险公司、基金公司等也应积极探索个人养老金业务。

银保监会表示，将持续督促商业银行、理财公司规范开展个人养老金业务，践行金融工作人民性，切实满足人民群众多样化养老需求，助力第三支柱养老保险体系健康发展。

编辑/范辉