广东证监局近日披露的一组《行政处罚决定书》，揭开了多人内幕交易科达制造股票的细节。

内幕交易涉及科达制造筹划分拆上市、拟非公开发行股票及预计业绩发生大幅变动，均属于相关规定的重大事件，在依法公开前属于内幕信息。

值得注意的是，科达制造子公司科裕国际（香港）有限公司总经理黎某清不仅自己内幕交易自家股票，甚至泄露内幕信息，把大学的室友给“坑了”。

分拆上市案涉公司内外人士

2019年底，科达制造结合政策变化情况，判断控股子公司安徽科达机电有限公司（以下简称“安徽科达”）具有分拆上市的可行性，遂安排投资主任专员侯某琛筹划相关工作。内幕信息敏感期为2021年8月17日至2022年9月26日。

安徽科达总经理陈某疆为内幕信息知情人，知悉内幕信息时间不晚于2021年8月17日。2021年8月18日至2022年9月26日，陈某疆控制、使用本人渤海证券账户买入科达制造，累计买入66.54万股，累计买入成交金额1279.81万元。经测算，该账户在内幕信息敏感期内交易科达制造盈利63.04万元。

2021年11月底，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所接受安徽科达委托，参与其拟分拆上市进行股改的工作，项目合伙人为章某鸿。章某鸿为内幕信息知情人，知悉时间不晚于2021年11月30日。

2022年4月14日，章某鸿控制、使用其配偶“朱某梅”招商证券账户买入科达制造5万股，买入成交金额78.35万元，并于2022年7月5日全部卖出，卖出成交金额117.60万元，交易盈利39.97万元。

徐某设为内幕信息知情人，知悉内幕信息时间不晚于2021年8月17日。2021年8月18日至2022年9月26日，徐某设控制、使用本人光大证券账户累计买入科达制造18.89万股，累计买入成交金额379.28万元。截至立案调查日，徐某设尚持有5.89万股科达制造。经测算，该账户在内幕信息敏感期内交易科达制造亏损10.57万元。

广东证监局根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，决定对陈某疆、章某鸿及徐某设分别处以189.11万元、120万元及120万元罚款，并没收陈某疆、章某鸿违法所得，责令徐某设依法处理非法持有的科达制造股票。

黎某清内幕交易以亏损收场

黎某清为科达制造子公司科裕国际（香港）有限公司总经理，涉及多个时间段内幕交易科达制造股票，但均以亏损收场。

在分拆上市案中，李某进、曾某为内幕信息知情人，知悉时间不晚于2021年8月17日。2022年8月22日，黎某清陪同曾某与相关人员聚餐。8月24日晚，黎某清组织曾某、李某进等人聚餐。

2022年8月25日及9月1日，黎某清控制、使用本人国信证券账户合计买入科达制造10.16万股，合计买入成交金额分别为187.09万元。截至立案调查日，黎某清尚持有余股未卖出。经测算，该账户在内幕信息敏感期内交易科达制造亏损44.82万元。

实际上，在此之前，黎某清已内幕交易科达制造股票。

2022年1月14日，科达制造财务部邱某斌在财务总监曾某安排下，组织制作《科达集团2021年经营数据汇总-12月份》文件。2022年1月17日，邱某斌告知曾某，集团账面合并初步数据为营业收入96.65亿元；净利润10.06亿元。

科达制造预计业绩发生大幅变动事项，属于相关规定的内幕信息。内幕信息敏感期为2022年1月17日至1月24日。曾某为内幕信息知情人，知悉内幕信息时间不晚于2022年1月17日。

曾某系黎某清直属领导，根据工作需要，黎某清不定期向曾某汇报工作。2022年1月22日，黎某清曾当面向曾某汇报工作。随后的2022年1月24日，黎某清控制、使用本人国信证券账户分两笔买入科达制造，合计买入0.42万股，买入成交金额为7.87万元。

黎某清自2021年来首次交易科达制造，交易时点与内幕信息公开时点一致，与曾某联络接触时点前后相序、高度吻合，相关交易行为存在明显异常，且无正当理由或者正当信息来源。经测算，该账户在内幕信息敏感期内交易科达制造亏损0.40万元。

2021年下半年，因生产经营需要，科达制造有意筹划融资方案，公司董事长边某安排董事会秘书李某进研究通过非公开发行融资的可行性。内幕信息敏感期为2021年12月14日至2022年3月30日。

黎某清为内幕信息知情人，知悉时间不晚于2022年3月6日。2022年3月29日，黎某清控制、使用本人国信证券账户买入科达制造2.02万股，买入成交金额为39.92万元。经测算，该账户在内幕信息敏感期内交易科达制造亏损3.52万元。

泄露内幕信息

黎某清不仅自己内幕交易自家股票，甚至泄露内幕信息。

2022年3月6日、3月8日，在科达制造拟非公开发行相关事项内幕信息敏感期内，黎某清通过群聊、私信、短信等方式先后向包括潘某瑜在内的多人发送关于非公开发行的内幕信息，并提醒注意保密。部分人员在获悉信息后立即交易科达制造。

其中，潘某瑜系黎某清大学同学和室友，关系密切，联系频繁，在内幕信息敏感期内存在联络接触。

2022年3月8日上午11时32分，黎某清向潘某瑜发送信息，内容包括“我正在做15亿元非公定向增发的准备工作，在目前业务不缺钱的情况下增发，一定是扩产和并购”“注意回调后的机会（请注意保密）”等。

3月8日13时12分起至3月23日，潘某瑜分批合计买入科达制造3.65万股，买入成交金额73.88万元。潘某瑜交易科达制造的时点与黎某清联络接触时点前后相序、高度吻合，尤其是在3月17日与黎某清通话后，当日成交量相比3月8日至3月10日期间成交量明显放大，买入意志坚决，交易行为明显异常。

截至立案调查日，潘某瑜尚持有余股未卖出。经测算，该账户在内幕信息敏感期内交易科达制造亏损6.06万元。

广东证监局根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，决定责令黎某清依法处理非法持有的科达制造股票，合计处以300万元罚款；责令潘某瑜依法处理非法持有的科达制造股票，并处以60万元罚款。

编辑/樊宏伟