26.4亿与招行、华瑞银行达成和解,光大证券抽身MPS收购风波
第一财经 2023-09-21 17:55

延宕长达四年之后,光大证券终于即将从子公司收购MPS公司的风波中脱身。

光大证券9月20日晚间公告称,全资子公司光大资本投资有限公司(下称“光大资本”)已与招商银行、华瑞银行签订执行和解协议,通过支付资金的方式,履行光大资本与两家银行在上海浸鑫投资咨询合伙企业(有限合伙,下称“浸鑫投资”)两宗相关案件终审判决中确定的支付义务。

光大资本与招商银行、华瑞银行的纠纷,起于一起失败的并购。2016年,光大资本全资子公司、暴风集团等以普通合伙人的身份,发起设立产业并购基金浸鑫投资,收购海外公司MP & Silva Holding S.A(下称“MPS”)。但收购对象2018年10月就已破产,导致浸鑫投资未能按原计划实现退出,两家银行随后因此起诉光大资本。

执行和解协议支付完毕后,光大资本及其子公司与招商银行、华瑞银行的债权债务、诉讼即告终结。这也标志着光大证券、光大资本即将在卷入漩涡多年后得以抽身。

此次达成和解并制定执行方案,对光大证券也算一定利好。该公司此前为此计提的相应预计负债及资产减值准备,在满足相关条件下,将有部分转回预计负债,而这最多将增加其非经常性收益21亿元。

26.4亿达成和解

光大证券在9月20日的公告中称,经董事会审议通过,光大资本计划分别与招商银行、华瑞银行签署执行和解协议,以26.4亿元的总金额,履行两案终审判决确定的全部支付义务。

招商银行、华瑞银行是浸鑫投资的两家优先级合伙人。此前,光大资本与两家银行的案件已终审并进入执行阶段。经过协商,光大资本与两家银行制定了执行和解方案。

达成和解并执行方案,标志着光大资本与上述两家已延宕四年之久的投资纠纷,终于逐步走向了结,并在身陷境外体育版权公司MPS收购漩涡中多年后得以抽身。

光大资本陷入MPS风波,缘于暴风集团七年前对该公司的收购。2016年,光大资本及其全资子公司光大浸辉投资管理(上海)有限公司(下称“光大浸辉”)、暴风集团等主体,共同发起成立了浸鑫投资,共计融资52亿元,用于暴风集团收购MPS65%股权。

2016年5月,浸鑫投资完成对MPS65%股权的收购。此后,MPS经营陷入困境,并在2018年10月宣布破产。2019年2月底,投资届满到期后,因项目出现风险,浸鑫投资未能按原计划实现退出。

暴风集团2016年4月19日披露,光大资本、光大浸辉在浸鑫投资分别出资6000万元、100万元,暴风集团及其全资子公司则分别出资2亿元、100万元,光大浸辉与暴风集团共同担任浸鑫投资普通合伙人的同时,还担任该基金的执行事务合伙人。

除了光大资本普通合伙人,浸鑫投资还有多名优先合伙人,其中即包括招商银行。根据暴风集团此前公告,招商基金通过全资子公司招商财富资产管理有限公司,在浸鑫投资出资28亿元。2020年3月,招商银行时任副行长王良称,招商财富认购的浸鑫基金份额,来自该行理财资金。

光大证券2019年3月披露,作为优先合伙人的招商银行、华瑞银行不能实现退出时,光大资本须承担相应的差额补足义务。截至浸鑫投资到期日,两家银行出资本息合计约35亿元。

另据媒体报道,2018年10月,华瑞银行就已向仲裁机构提起仲裁,请求裁决光大浸辉向其支付投资本金、投资收益等合计约4.52亿元。此后,招商银行也在2020年5月起诉光大资本,要求光大资本履行差额补足义务,涉及金额34.89亿元。同年8月,光大资本被法院判决向招商银行、华瑞银行合计支付35.1亿元。

而从最新进展来看,光大资本为此番和解支付的资金,要低于两家银行此前起诉追偿金额。光大证券在公告中称,与招商银行的执行和解款,将分期四年清偿,而与华瑞银行的执行和解款则一次性清偿。若光大资本未能按约支付, 对方有权申请恢复执行终审判决。

累计损失近53亿

浸鑫投资收购MPS风险暴露后,光大证券已就MPS相关诉讼计提了相应的预计负债及资产减值准备,并为此遭受惨重损失。

公开披露显示,2018年,光大证券为此计提负债14亿元,2019年上半年和下半年,分别计提2.99亿元、13亿元。此后,又在2020年、2021年,分别计提约15.5亿元、7.33亿元,计提金额累计达52.9亿元。

在风波不断的MPS案中,光大资本之所以要承担清偿责任,主要原因是该公司与浸鑫投资优先合伙人签订了差额补足协议。

光大证券2019年3月披露,浸鑫投资中的两名优先级合伙人的利益相关方,各出示了一份光大资本盖章的差额补足函,承诺优先级合伙人不能退出时,由光大资本承担相应的差额补足义务。

与此同时,暴风集团及其实际控制人冯鑫,则与光大浸辉签订了回购协议。此外,冯鑫还向光大资本和光大浸辉出具承诺函,并将持有的部分暴风集团股份质押给优先级合伙人。

但MPS收购风险爆发后,暴风集团也在2019年11月27日公告主营业务陷入停顿。2020年11月9日,该公司正式退市。冯鑫本人也在2019年7月被警方采取强制措施,并于同年9月前后被批准捕,上述承诺已无法履行。

不过,光大资本被出资方起诉追索的同时,光大浸辉、浸鑫基金也对暴风集团提起诉讼。尽管暴风集团已经退市,冯鑫身陷囹圄,但光大资本方面的追偿,还是取得了一定效果。

光大证券在20日公告中称,和解资金主要来源于相关诉讼前期冻结资产及后续处置变现所得。一时退出困难部分,公司或子公司可在必要时向光大资本提供流动性支持、借款等形式的财务资助。

20余亿已提损失将转回

光大证券在20日公告中称,执行和解协议全部支付义务履行完毕后,光大资本及其子公司与招商银行及华瑞银行相关诉讼、仲裁项下,不存在任何未了结债权债务,相 关诉讼、仲裁即告执行终结。

除了纠葛多年的案件即将了结,对光大证券来说,此次达成和解并制定执行方案,对其业绩也算是一大利好。

MPS收购相关的大额计提,曾对光大证券的利润造成很大影响。年报数据显示,2018年,该公司实现营业收入77.12 亿元,同比下降21.61%,而净利润更是只有1.03亿元,同比骤降96.57%。剔除光大资本专项风险事件等影响后,同期其净利润为13.47 亿元,同比下降 55.34%。据此估算,光大资本计提事项对其净利润的影响超过12.4亿元。

进入2019年,在营业收入同比增长30.41%,达到100.57亿元的情况下,当年其净利润虽然同比增长449.68%,但仍只有5.68亿元,净利润增长金额明显低于营收新增规模。

该公司称,经初步评估,已经计提的相应预计负债及资产减值准备,在满足执行和解协议和会计准则等相关规定下将转回预计负债,将相应增加公司非经常性收益项目约20亿~21亿元。

数据显示,今年上半年,该公司营业收入61.79亿元,净利润23.9亿元,同比分别增长15.01%、13.5%。这意味着,上述已计提金额转回后,将对该公司利润产生积极影响。

编辑/樊宏伟

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